Вопрос №26. Формы кредита и их характеристика

I. Коммерческий - предоставляется функционирующими хозяйствующими субъектами друг другу при продаже товаров с рассрочкой платежа.

Простой вексель - содержащий обязательства заёмщика выплатить определённую сумму непосредственно кредитору.

Переводной вексель - предусматривающий письменный приказ о выплате указанной суммы третьему лицу или предъявителю векселя.

Виды коммерческого кредита:

1. С фиксированным сроком погашения

2. С возвратом после фактической реализации полученных в кредит товаров

3. По открытому счёту - вторичная поставка товара на условиях коммерческого кредита, осуществляется по погашению задолженности по предыдущей поставке

II. Потребительский кредит - кредит на удовлетворение потребительских нужд населения. Он предоставляется торговыми компаниями и банками для приобретения товаров и услуг с рассрочкой платежа и для удовлетворения личных потребностей.

Виды потребительского кредита:

1. По субъекту кредитных отношений: банковский и небанковский.

2. По целевому использованию:

2.1. Кредит на оплату товаров и услуг

2.2. Инвестиционные кредиты

2.3. На временные нужды

3. По форме: в денежной и товарной форме.

4. По способу погашения: в рассрочку и единовременно.

5. По сроку:

5.1. Краткосрочный (до 1 года)

5.2. Среднесрочный (от1 до 5-7 лет)

5.3. Долгосрочный

6. По обеспечению:

6.1. Залоговые

6.2. Без обеспечения

6.3. Со смешанным обеспечением

III. Государственный кредит - заёмщиком является государство, привлекающее ресурсы на рынке для покрытия гос.расходов на условиях платности и возвратности. Государство может быть и кредитором, и заёмщиком.

Виды государственного кредита:

1. В зависимости от заёмщика:

1.1. Централизованный - заёмщик - Федеральное Правительство.

1.2. Децентрализованный - заёмщик - муниципальные органы.

2. По месту получения: внутренний займ и внешний займ.

3. По форме: облигационный и безоблигационный.

IV. Международный кредит - предоставляется в иностранной валюте кредитором заёмщику, одна из сторон является иностранной.

Он функционирует на международном уровне, участниками которого могут выступать отдельные юридические лица, правительства соответствующих государств, международные финансово-кредитные институты.

Виды международного кредита:

1. По назначению:

1.1. Внешнеторговые

1.2. Инвестиционные

1.3. Международные займы

2. По срокам: краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные.

3. По обеспечению: залоговые и бланковые.

4. В зависимости от кредитора:

4.1. Частные

4.2. Коммерческие

4.3. Банковские

4.4. Правительственные

Вопрос №27. Виды кредита и их характеристика

Банковский кредит предоставляется кредитными организациями, имеющими лицензию на осуществление от подобных операций от ЦБ.

Классификация:

I. Срок погашения:

1. Краткосрочные - предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заёмщика.

2. Среднесрочные - предоставляются на срок от 1 до 3 лет на цели производственного и коммерческого характера.

3. Долгосрочные - используются в инвестиционных целях, обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объёмами передаваемых кредитных ресурсов. Средний срок погашения от 3 до 5 лет.

4. Онкольные ссуды - предоставляются без указания срока его использования, с обязательством заёмщика погасить его по первому требованию кредитора.

II. Способы погашения:

1. Единовременные

2. В рассрочку, в течение всего срока действия кредитного договора

III. Способ взимания %:

1. Ссуды, % по которым выплачивается в момент его общего погашения.

2. Ссуды, % по которым равномерными взносами в течении всего срока действия договора.

3. Ссуды, % по которым удерживается банком в момент выдачи ссуды.

IV. Наличие обеспечения:

1. Доверительные

2. Обеспеченные

3. Под гарантии 3их лиц

V. Целевой характер:

1. Общие

2. Целевые

Основные виды:

1. Контокоррентный - банк открывает фирме-заёмщику контокоррентный счёт, на котором учитываются и кредитные, и расчётные операции. Заёмщик пользуется кредитом в пределах определённого лимита и вносит на этот счёт все освобождающиеся у него средства.

2. Ломбардный - кредит в твёрдо фиксированной сумме предоставляется банком заёмщику на определённый срок под залог имущества или ценных бумаг.

3. Ипотечный - долгосрочный кредит, полученный под залог основных средств или имущества фирмы. Заёмщик продолжает использовать своё имущество.

4. Платёжный - предоставляется для оплаты фирмой расчётных документов, выполнения денежных обязательств при наличии у фирмы временных финансовых трудностей.

5. Ролловерный - долгосрочный кредит с периодически пересматриваемой процентной ставкой в зависимости от роста инфляции.

6. Револьверный - автоматически возобновляемый кредит.

7. Лизинговый - передача в аренду движимого и недвижимого имущества. Долгосрочный, цена - лизинговый платёж.

8. Факторинг - покупка банком денежных требований к покупателю и их инкассация за определённое вознаграждение.

9. Форфейтинг - кредитование экспортёра посредством покупки векселей и других долговых требований.