6 Технико-экономическое обоснование проекта

6.1 Расчет капиталовложений

Стоимость основных производственных фондов определяем по формуле:

С_о = С_зд + С_об + С_пи , (6.1)

где С_зд – сметная стоимость зданий, руб;

С_об – балансовая стоимость оборудования, руб;

С_пи – стоимость приспособлений, инструмента, инвентаря.

Стоимость зданий определяется по формуле:

С_зд = С'_зд ∙ F , (6.2)

где С'_зд – средняя стоимость строительно-монтажных работ, отнесенная к 1 м² площади, руб/м² (120-160 тыс. руб);

F – площадь зданий, м².

С_зд = 150 ∙ 216 = 32400 тыс. руб

Стоимость установленного оборудования определяется по формуле:

С_об = С'_об ∙ F , (6.3)

где С'_об – стоимость оборудования, приходящегося на 1м² площади (120-150 тыс. руб).

С_об = 140 ∙ 216 = 30240 тыс. руб

Стоимость приспособлений, инструмента, инвентаря определяется по формуле:

С_пи = С'_пи ∙ F , (6.4)

где С'_пи – стоимость приспособлений, инструмента, инвентаря, приходящихся на 1м² площади (70-90 тыс. руб).

С_пи = 70 ∙ 216 = 15120 тыс. руб

С_о = 32400 + 30240 +15120 = 77760 тыс. руб

С учетом коэффициента привязки, для условий Республики Беларусь, равного 1,2…1,3, капиталовложения будут равны:

К = (1,2…1,3) ∙ С_о, тыс. руб (6.5)

где К – капиталовложения, тыс. руб.

К=1,2 ∙ 77760 = 93312 тыс. руб

6.2 Расчет заработной платы производственных рабочих

Основная заработная плата производственных рабочих определяется по формуле:

З_о = С_ср ∙ Т , (6.6)

где С_ср – средняя тарифная ставка оплаты труда, руб/ч;

Т – годовой объем работы, ч.

З_о = 7,28 ∙ 7319,4 = 53285,2 тыс. руб

Средняя тарифная ставка производственных рабочих, руб:

, (6.7)

где С_I – ставка I разряда, С_I = 298000 руб;

Р_к – разрядный коэффициент, Р_к3 = 1,35; Р_к4 =1,57; Р_к5-1,73.

П_к – поправочный коэффициент, П_к = 1,1;

К_К – корректирующий коэффициент, К_К3 = 2,8; К_К4 – 2,4; К_К5 –2,2;

ФРМ мес – 170 час.

Дополнительная заработная плата составляет 10% от основной:

З_q = 0,1 ∙ З_о , (6.8)

З_q =0,1 ∙53285,2= 5328,5 тыс. руб

Заработная плата производственных рабочих с начислениями равна:

З_п = 1,35 ∙ (З_о +З_q) , (6.9)

где 1,35 – коэффициент, учитывающий начисления на социальное страхование, тогда

З_п = 1,35 ∙ (53285,2+5328,5)=79128,5 тыс. руб

6.3 Расчет общепроизводственных расходов

Общепроизводственные расходы определяются по статьям и их расчетным формулам, приведенным в таблицу 6.1.

Таблица 6.1-Расчет общепроизводственных расходов

№ статьи расходов	Наименование статей расходов	Условные обозначения и численные значения нормативов	Расчетная формула	Годовые затраты, Оп, тыс. руб
1	2	3	4	5
1	Основная заработная плата общепроизводственного персонала (ИТР, вспомогательных рабочих, МОП)	Зитр=3300-3500 Звс=2600-2800 Зсл=2900-3000 Змоп=1900-2000	Опз=12∙(Зитр∙mитр+Звс∙mвс+Зсл∙mс++Змоп∙mмоп) Опз=12∙(3500∙0,4+2900∙0,32+ +3000∙0,32+1900∙0,20)	44016
2	Дополнительная заработная плата	Зитр =15∙Зитр+Зqсл. Звс=0,1∙(Зсл+Звс) Зqмоп=0,093∙Змоп	Опзд=12∙(0,15∙Зитр∙mитр+0,1∙( Звс ∙ mвс+Зсл∙mсл)+0,093∙Змоп∙mмоп) Опзд=12∙(0,15∙250+0,1·(136+160)++0,093∙65)	5435,3
3	Отчисление с заработной платы на соцстрах	Ксс=0,35	Опс=0,35∙(Опз+Опзд) Опс=0,35∙(7332+877,7)	17307,9
4	Амортизация зданий, оборудования, приборов, приспособлений, инструментов	Азд=Сзд∙(0,025-0,030) Аоб=Соб∙(0,10-0,13) Апи=Спи∙(0,10-0,14)	Опа=0,027∙Сзд+0,12∙Соб+0,13∙Спи Опа=0,027∙32400 +0,12∙30240+ +0,13∙15120	6588,4
5	Текущий ремонт зданий и оборудования	Стр.зд=0.015∙Сзд Стр.об=Соб∙0,035	Сп.тр=0,015∙Сзд+0,035∙Соб Сп.тр=0,015∙32400+0,035∙30240	1544,4

Продолжение таблицы 6.1

1	2	3	4	5
6	Содержание оборудования и малоценного ин-вентаря	Ссод.об=Соб∙0,005 Ссод.ин=250тыс. руб	Сп.сод=Соб∙ (0,004-0,005)+250 тыс.руб Сп.сод=30240∙0,005+250·4	1037,8
7	Охрана труда	Сохр= 700 тыс. руб/раб	Оп.охр=700 ∙mраб Оп.охр=700∙4	2800
8	Изобретательская и рационализатор-ская работа	Сиз=(400-500)руб/раб	Оп.из=(400-500) ∙mраб Оп.из=500∙4	2000
9	Командировки, литература	Ском=300-400руб/1итр	Оп.ком=400∙mитр Оп.ком=400∙0,4	160
10	Прочие расходы	9 Спр.р=0,03∙∑Oni 1	9 Опр.р=0,03∙∑Oni 74959,6 1	2248,7
Итого:			10 Оп= ∑Oni 1	77208,4