3.4 Экономическая эффективность реализации мероприятий по совершенствованию управления кредитными рисками

Проведем оценку ожидаемой эффективности от внедрения мероприятий по сокращению просроченной задолженности по кредитам юридических лиц.

С учетом того, что рентабельность кредитования в ПАО «Сбербанк» составляет 33,0%, рассмотрим, как привлечение новых клиентов и снижение ставки по кредиту повлияет на доходность организации.

Средний размер выданного кредита в отделении банка составляет 500 тысяч рублей. (примерно 60%)

Расчет влияния изменения процентной ставки на доходы отделения банка представлен в таблице 3.3.

По данным таблицы 3.3 можно сделать вывод, что дополнительное привлечение для организации кредитования за счет стимулирования их снижением процентной ставки только по одному заемщику, приводит к росту валовой прибыли в итоге на сумму 165 тыс. руб.

Валовая выручка=165000+198000+214500+280500+319110+346500= =1523610 тыс. руб.

Итого привлеченных заёмщиков 9234 человек.

Таблица 3.3 - Расчет влияния изменения процентной ставки на доходы отделения банка

Показатель	Значения
Процентная ставка по кредиту, %	22,3	21	19	18,5	18	17,5	Итого
Количество привлеченных клиентов	1000	1200	1300	1700	1934	2100	9234
Сумма по привлеченным кредитам, тыс. руб.	500000	600000	650000	850000	967000	1050000	4617000
Валовая выручка по привлеченным кредитам из расчета 33% ставки, тыс. руб.	165000	198000	214500	280500	319110	346500	1523610

Валовая выручка на одного заемщика=1523610/9234=165 тыс. руб.

Исходя из динамики кредитования, темпы прироста кредитования в ПАО «Сбербанк» составляют (таблица 3.4):

Средний темп прироста кредитования юридических лиц за последние четыре года составил + 17,32%. С учетом этого, ожидаемый прогноз количества выданных кредитов в 2017 году может составить: 8527 ед. * 1,17 = 9977 ед.

Таблица 3.4 - Прирост кредитования юридических лиц

Годы	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018 прог.
Количество выданных кредитов, ед.	4243	6873	7398	8765	9758	8527	9234
Прирост, ед.		+2630	+525	+1367	+993	-1231
Темп прироста %		+61,9	+7,6	+18,44	+11,3	-12,6	+17,32

По прогнозу в 2018 году прирост составит – 9977*1,17=11673 ед,

Таким образом можно сделать вывод что рост кредитования за счет снижения процентной ставки может составить: 11673 – 9977 = + 1696 ед.

С учетом того, что дополнительное привлечение для организации кредитования за счет стимулирования их снижением процентной ставки только по одному заемщику, приводит к росту валовой прибыли в итоге на сумму 165 тыс. руб.:

Прирост валовой прибыли может составить 1696 * 165 тыс. руб. = 279 840 тыс. руб. При этом доля просроченной задолженности в кредитном портфеле снизиться до уровня 2014 года в 4,4 %.

Прирост к кредитному портфелю по прогнозам 2017 года может составить: 9977 ед. * 500 тыс. руб. = 4 988 500 тыс. руб.

Кредитный портфель юридических лиц в 2015 году составил 158 513 803 тыс. руб. Таким в 2016 году кредитный портфель =158 513 803+4 988 500=163 502 303 тыс. руб., что приведет к увеличению портфеля юридических лиц на 3,05%.

При этом доля просроченной задолженности в кредитном портфеле снизиться до уровня 2014 года в 4,4 %.

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле юридических лиц составит: 49 988 500 тыс. руб. * 4,4%/ 100% = 219 494 тыс. руб.

По общему кредитному портфелю юридических лиц составит 16 350 233 тыс. руб. * 4,4%/ 100% = 719 410 тыс. руб.

Таким образом, ожидаемая эффективность от внедрения мероприятий по сокращению просроченной задолженности по кредитам юридических лиц будет составлять:

279 840 тыс. руб. – 219 494 тыс. руб. = + 60 346 тыс. руб.

Итак, удержание доли рынка кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ПАО Сбербанк за счет снижения процентной ставки кредитования до 17,5% годовых может привести к снижению процента просроченных кредитов до уровня 2014 года (4,4%), что может привести к получению дополнительной валовой прибыли отделением в 60 346 тыс. руб.