22.2. Статистика краткосрочных кредитных вложений

Кредитные вложения в экономику- ссуды, предоставленные банковской системой экономике Российской Федерации. В настоящее время кредитование осуществляется как за счет собственных средств коммерческих банков, так и за счет средств Банка России, предоставляемых через коммерческие банки предприятиям и организациям для финансирования федеральных и межгосударственных целевых программ.

Кредитные вложенияпредставляют собой ссуды, выдаваемые банковскими учреждениями предприятиям, организациям и населению для производственного и социального развития.

Потребительские кредитынаселению выдаются для индивидуального жилищного строительства, строительства дач и освоения садовых участков, приобретения товаров, для неотложных и других нужд.

Для характеристики кредитных отношении статистика использует показатели размера, состава, динамикикредитных вложений, изучает взаимосвязь кредитных вложений с показателями объема производства, капитальных вложений, размера товарно-материальных ценностей.

Средний размер кредита (ссуды)определяется по формулесреднеарифметической взвешенной(без учета числа оборотов и год).

Средний срок пользования ссудами(t^-), т. е. время, в течение которого все ссуды оборачиваются один раз при условии их непрерывной оборачиваемости, определяется по формулам:

средней арифметической взвешенной(при этом весами являются размеры выданных ссуд):

средней гармонической взвешенной(когда вместо размеров ссуд известна продолжительность одного оборота каждой ссуды):

384

Среднее число оборотов ссуд за год составит:

Наряду со средними величинами выявляется доля просроченной задолженности.

За пользование кредитом взимается штата в размере процентных ставок:

385

Средняя процентная годовая ставка кредита(i):

В качестве показателей динамики при сравнении можно использовать цепные, базисные и среднегодовые темпы роста и прироста, коэффициенты опережения и эластичности.

Состав кредитных вложений изучают по целевому назначению, формам собственности, территориям, категориям заемщиков, экономическим секторам, срокам погашения, видам остатков задолженности и другим признакам.

Большое внимание в статистике уделяется показателям долгосрочных ссуд: остаткам задолженности, суммам выданных ссуд, их составу и динамике.

Самостоятельным объектом в статистике кредита является изучение просроченных ссуд по их объему, составу и динамике.

По состоянию на конец годаопределяют по банку в целом:

1. Абсолютную сумму просроченных кредитов(остатков задолженности):

2. Относительные показатели просроченной задолженности по ссудам:

386

Выявление статистических закономерностей в поведении ссудной задолженности является важным средством улучшения уровня управления кредитными отношениями.

387

22.3. Статистический анализ оборачиваемости кредита

Уровень оборачиваемости кредита определяется двумя показателями: средней длительностью пользования кредитом и количеством оборотов, совершенных кредитом за период.

В формуле (22.3) не учтено влияние части ссуд, не возращенных в срок в банк. В таких случаях применяется следующий метод расчета среднего срока кредита,

Средняя длительность пользования кредитомпо отраслям промышленности (с учетом невозвращенных в срок в банк суд) определяется по формуле:

Этот показатель характеризует среднее число дней пользования кредитом. Он является обратной величиной оборачиваемости ссуд: чем меньше продолжительность пользования кредитом, тем меньше ссуд потребуется банку для кредитования одного и того же объема производства. В связи с тем, что сведения об остатках кредита обычно показываются на дату, т. е. представляют собой моментный динамический ряд, расчетсреднего остатка задолженности по ссудам (как и средние остатки просроченных кредитов)нужно выполнять по формулесредней хронологической:

Среднее число оборотов кредита определятся путем деления оборота ссуд по погашению на средний их остаток:

Экономический смысл этого показателя заключается в том, что он характеризует число оборотов, совершаемых краткосрочным кредитом за изучаемый период (прямая характеристика оборачиваемости кредита).

388

Если известна длительность пользования кредитом, токоличество оборотов ссудможно определить, пользуясь взаимосвязью этих показателей, т. е, по формуле:

Наряду со средними величинами выявляется доля просроченной задолженностив общей задолженности -доля несвоевременно возвращенных ссуд.

Средняя длительность просроченных кредитовпозволяет установить меруустойчивости задолженностизаемщика на основе следующего выражения:

Для изучения влияния отдельных факторов на изменение средней длительности пользования кредитом строится система взаимосвязанных индексов, состоящих из индексов переменного состава, постоянного состава и структурных сдвигов:

I_t = I^'_t * I_стр

Индекс средней длительности пользования кредитом переменного состава:

Если принять показатель структуры однодневного оборота по погашению, то формула этого индекса примет вид

389

На величину индекса переменного состава оказывают влияние два фактора: изменение длительности пользования кредитом в отраслях и структурных сдвигов в однодневном обороте по погашению кредита.

Абсолютное изменение средней длительности пользования кредитомза счет двух факторов:

Индекс средней длительности пользования кредитом постоянного составаиспользуют для определения влияния только первого фактора на изменение средней длительности пользования кредитом:

Абсолютное изменение средней длительности пользования кредитомза счет изменения длительности пользования кредитом в отраслях составит:

Индекс структурных сдвиговпозволяет определить влияниевторого фактора- структурных изменений в составе однодневного оборота по погашению на изменение средней длительности пользования кредитом:

Абсолютное изменение средней длительности пользования кредитомза счет структурных сдвигов в однодневном обороте составит:

390

Общее абсолютное изменение средней длительности пользования кредитом

Изучение динамики оборачиваемости кредита по отраслям промышленности можно производить с помощью индексов среднего числа оборотов ссуд.

Индекс среднего числа оборотов кредита переменного составаопределяется по формулам:

Этот индекс показывает относительные и абсолютные изменения среднего числа оборотов кредита за счет двух факторов: изменения числа его оборотов по отраслям и структурных сдвигов в средних остатках кредита.

Индекс среднего числа оборотов кредита постоянного составаопределяется по формулам:

Этот индекс показывает относительные и абсолютные изменения среднего числа оборотов кредита за счет одного фактора - изменения оборачиваемости кредита в отраслях.

Индекс структурных сдвиговопределяется по формулам:

391

Этот индекс показывает относительные и абсолютные изменения средней оборачиваемости кредита за счет структурных сдвигов в средних остатках кредита.

Абсолютные изменения среднего числа оборотов кредитаза счет двух факторов составит:

392

Контрольные вопросы

1. Раскройте сущность кредита.

2. Какие виды кредита применяются в РФ?

3. Назовите основные показатели кредита.

4. Как определяется эффективность государственных кредитных операций?

5. Назовите показатели размера, срока пользования и число оборотов кредита.

6. С помощью какого показателя определяется размер взимания платы за пользование кредитом?

7. Назовите показатели просроченных ссуд. Как рассчитываются средняя длительность пользования кредитом и среднее число его оборотов с учетом невозвращенных в срок в банк ссуд ?

8. Каким показателем характеризуется устойчивость задолженности заемщика ?

9. Какая система взаимосвязанных индексов используется для изучения влияния отдельных факторов:

10. а) на изменение средней длительности пользования кредитом;

11. б) на изменение среднего числа оборотов кредита ?

12. Как осуществляется раз^гожение абсолютного изменения средней длительности пользования кредита по факторам? Что оно характеризует?

393