12 №15. Нормативы рисков по пассивным и активным операциям. Ответственность кб за нарушение пруденциальных норм деятельности.

Нормативы рисков по пассивным операциями (Н8, Н11, Н13)

Нормативы рисков по активным операциям (Н6, Н7, Н9.1, Н10.1, Н12).

Н6 - максимальный размер риска на первого заемщика или группу связанных заемщиков устанавливается в процентах от капитала банка, т.е. это соотношение совокупной суммы кредитов, гарантий, поручительств, предоставленных банком одному или группе взаимосвязанных заемщиков.

,где: Крз-предоставленные кредиты; К - капитал банка.

Максимально допустимое значение норматива - 25%.

Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка.

Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) рассчитывается по следующей формуле:

Н7 = Кскр/ К х 100% <= 800%, где

Кскр - определенный с учетом взвешивания на коэффициент риска,

Максимально допустимое числовое значение норматива Н7 устанавливается в размере 800 процентов.

Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), рассчитывается по следующей формуле:

Н9.1 = Kpa/ К х 100% <= 50%, где

Kpa - величина i-того кредитного требования банка, а также

Максимально допустимое числовое значение норматива Н9.1 устанавливается в размере 50 процентов.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (H10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.

Норматив H10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам капиталу) банка. Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) рассчитывается по следующей формуле:

H10.1 = Крси/ К х 100% <= 3%, где

Крси - величина i-того кредитного требования к инсайдеру банка,

Максимально допустимое числовое значение норматива H10.1 устанавливается в размере 3 процентов.

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (H12) регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических

лиц, к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив использования

собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей)

других юридических лиц (H12) рассчитывается по следующей формуле:

Н12 = Кин/К х 100% <= 25%, где

Кин - величина i-той инвестиции банка в акции (доли) других

Максимально допустимое числовое значение норматива Н12 устанавливается в размере 25 процентов.

Пруденциальные нормы деятельности - это меры профилактики рисков, меры предусмотрительности и предосторожности.

Ответственность банков за нарушение пруденциальных норм

Банк России устанавливает принудительные и предупредительные меры воздействия, которые могут применяться к банку как совместно, так и раздельно. Меры зависят от финансового состояния банка и от сложности нарушения.

Предупредительные меры применяются на ранних стадиях возникновения недостатков, которые не влекут за собой значительного улучшения финансового состояния банка, в случае несоблюдения требования законодательства в части регистрации банка, лицензирования, расширения деятельности.

К предупредительным мерам относятся:

1. Доведение до органов управления кредитной организации информации о недостатках в ее деятельности и обеспокоенности органа надзора;

2. Изложение рекомендаций по устранению сложившейся ситуации;

3. Представить в надзорные органы проект мероприятий по устранению недостатков;

4. Установление дополнительного контроля.

При более серьезных нарушениях предупредительные меры сочетаются с принудительными. Применение принудительных мер необходимо после неудачных предупредительных мероприятий.

Основаниями для применения принудительных мер являются:

1. Несоблюдение банковского законодательства;

2. Представление в ЦБ неполной, недостоверной финансовой отчетности;

3. Нарушения, которые влекут за собой угрозу для вкладчиков и кредиторов.

К основным принудительным мерам относятся:

1. Штрафы;

2. Требования к кредитной организации на финансовое оздоровление (санацию);

3. Ограничение проведения отдельных операций на срок до 6 месяцев;

4. Запрет открытия филиалов на срок до 1 года;

5. Запрет осуществления операций по выданной лицензии на срок до 1 года;

6. Требования к смене руководства;

7. Введение временной администрации по управлению кредитной организацией;

8. Отзыв лицензии.

Все принудительные меры оформляются в виде предписания.