32.Изучение кредитоспособности заемщика

Существует следующие способы оценки кредитоспособности:

на основе системы финансовых коэффициентов;

на основе анализов денежных потоков;

на основе анализов делового риска.

Инвестиционная кредитоспособность заемщика.

На условия предоставления кредита оказывает влияние внешн.факторы.

Инвестиц. кредитоспособность вкл.:

1. Инвестиц. привлекательность заемщика.

2. Обеспеч. кредита (имуществ.) - любое имущество, должно наход-ся у заемщика на правах собств-ка.

3. Качество проекта и плана его реализации (информационное обеспечение кредита):

Из общей суммы запраш.кредит.ресурсов не менее 30% долж.составлять собств.ср-ва.

Прибыльность (величину ожид.прибыли по проекту).

Рентабельность.

Риски, присущие данн.проекту: кредитный риск, % риск, инвестиц-ый риск.

Срок окупаемости вложений.

Инвестиционная привлекательность (

Кредитоспособность заемщика:

Для оценки кредитоспособности юр.лиц используется метод финансовых коэффициентов.

Кэфф.покрытия- отношение легко реализуемых активов (ден. ср-ва и высоколиквидные краткосрочные фин.вложения) к краткосрочным обязательствам; показывает какую часть своих краткосрочных обязательств предприятие может покрыть одномоментно (норм. значение 0,2 = 20%).

Коэффициенты ликвидности.

Коэфф. автономии – отношение собственного капитала предприятия (стр.490 ф.1) к валюте баланса (стр.700 ф.1). Нормативное знач. от 30 до 90% .

Коэфф. денежной компоненты в выручке предприятий – отношение кредит. оборота по р/сч. за минусом поученных кредитов и возвращенных депозитов к выручке от реализации + пр.доходы. Нормативн.значение – 0,25=25%.

Коэфф. рентабельности активов:

по прибыли баланса = стр.140 ф.2/ стр.300 ф.1;

по чистой прибыли = стр.190 ф.2/стр.300 ф.1.

В качестве основы для определения кредитоспособности предприятия используется следующая шкала:

свыше 60% - высокая кредитоспособность, отличное финансовое состояние;

50-60% - хорошее финансовое состояние, хороший уровень кредитоспособности;

40-50% - удовлетворительный уровень кредитоспособности;

30-40% - предельный уровень;

некредитоспособное предприятие < 30%.

2.Репутация заемщика ( в плане погашения ранее полученных заемных средств).

3.Качество менеджмента (профессионализм руководителей, фин.работников и их авторитет).

4.Вид деятельности, масштаб деятельности.

33.Оценка кредитоспособности заемщика – фл (по методике Сбербанка рф)

Учитывается:

чистый среднемесячный доход заемщика за 6 месяцев (для работающих на основании справки по форме 2 НДФЛ по формуле Д=Дср./мес х (1-ст. НДФЛ);

чистый доход поручителей;

сумма и срок кредита;

коэффициент платежеспособности заемщика, соответствующий величине чистого дохода: 45000 руб– 0,7, более 45000 руб – 0,8.

Расчет платежеспособности производится по формуле:

P = D4 x K x t

где P – платежеспособность клиента,

D4– среднемесячный чистый доход,

К – коэффициент,

t – период кредитования (в месяцах).

Максимальный размер представляемого кредита (S) рассчитывается в два этапа:

1. Размер кредита с учетом платежеспособности заемщика (Sp)

Sp = P / ( 1 + (r (%cm) x (t+1)) / 100×12x2 )

2. Полученная величина корректируется с учетом индивидуальных особенностей заемщика, прежде всего стоимости обеспечения (0), которая равна суммарной платежеспособности поручителей и залога в оценочной стоимости.

Если 0<Р, то максимальный размер кредита (So ) определяется как:

So = O / ( 1 + (r (%cm) x (t+1)) / 100×12x2 )

где O – совокупное обеспечение.

Если So<Sp, то максимальный размер кредита не должен превышать So.

Если So>Sp, то максимальный размер кредита – не больше Sp.

В случае нарушения Заемщиком графика платежей, банк начисляет неустойку за просрочку платежа.

Eн = Eпр.пл. (или пр.%) х 2П / 365 х С

где Ен. – размер неустойки;

Епр.пл. (%) – сумма просроченного основного платежа или процента;

2П – двойная ставка процента;

С – количество дней просрочки платежа.