Особенности управления рисками при кредитовании юридических лиц коммерческими банками в казахстане

Исмаилова Д.Н., ст-ка гр. Э1-м-11

Научный рук.: доцент, к.э.н. Валиева М.М.

Северо-Казахстанский государственный университет им. М. Козыбаева

(Казахстан, г. Петропавловск)

Хорошая динамика рынка кредитования малого и среднего бизнеса в Казахстане очевидна, спрос на такие кредиты велик, но многие банки только начинают приходить на этот рынок кредитования. Появление новых кредитных программ и смягчение условий выдачи кредитов дает возможность охватить ту часть малого и среднего бизнеса, которая раньше не могла позволить себе кредиты.

В текущей ситуации казахстанские банки кредитуют в основном такие сферы экономики как производство и распределение электроэнергии, газа и воды, строительство и торговля, где доходность достаточно высока и стабильна. Уроки экономического кризиса показали слабые стороны корпоративного сектора. Риски, связанные с недостаточной прозрачностью, низкой капитализацией и высокой степенью концентрации бизнеса в проведении операций с высоким риском, низким уровнем корпоративного управления, в том числе систем управления рисками, а также слабой степенью ответственности органов управления организаций заставили нынешнее руководство банков ужесточить политику кредитования корпоративного сектора. Для банков, которые вынуждены смягчать кредитную политику и снижать процентные ставки, в настоящий момент привлекательны только такие заемщики, которые имеют положительную кредитную историю, устойчивый спрос на производимую продукцию, развитую клиентскую базу и стабильные финансовые потоки.

Управление кредитными рисками в коммерческом банке Казахстана осуществляется по следующим основным направлениям:

1. установление лимитов на проведение операций в целях ограничения кредитного риска;

2. установление индикативных лимитов на концентрацию кредитного риска и на долю кредитного портфеля, не имеющего залогового обеспечения;

3. формирование обеспечения по операциям кредитного характера;

4. установление стоимостных условий по проводимым операциям с учетом платы за принимаемые по ним риски;

5. постоянный мониторинг уровня принимаемых рисков и подготовка соответствующей управленческой отчетности в адрес кредитного комитета, руководства Банка и заинтересованных подразделений;

6. оценка регулятивного и экономического капитала, необходимого для покрытия рисков, принимаемых по проводимым Банком операциям, обеспечение его достаточности;

7. проведение хеджирующих операций;

8. постоянный внутренний контроль за соблюдением подразделениями Банка нормативных документов, регламентирующих порядок проведения операций и процедуры оценки и управления рисками, со стороны независимого подразделения.

Управление принимаемым Банком кредитным риском предусматривает:

1. использование системного подхода к управлению рисками как кредитного портфеля Банка в целом, так и отдельных операций с конкретными заемщиками/контрагентами (группой связанных заемщиков/контрагентов);

2. применение в Банке единообразной и адекватной характеру и масштабам проводимых операций методологии для идентификации и количественной оценки кредитного риска;

3. взвешенное сочетание централизованного и децентрализованного принятия решений при совершении операций, связанных с принятием кредитного риска.

Основным инструментом ограничения и контроля за принимаемым Банком кредитным риском является система кредитных лимитов. Устанавливаются следующие виды лимитов кредитного риска:

• лимиты на контрагентов;

• лимиты, ограничивающие кредитный риск по страновому/отраслевому/региональному признаку.

Наряду с внутренними лимитами кредитного риска, Банк соблюдает обязательные нормативы, установленные в соответствии с требованиями АФН в отношении величины риска на заемщика/группу связанных заемщиков, объема крупных кредитов. 

На постоянной основе Правление Банка проводит анализ кредитных рисков, связанных с предложением банком новых банковских услуг или оказанием банковских услуг на новых секторах или регионах экономики.

Процедуры внутреннего кредитного анализа предусматривают:

1. ежегодную проверку не менее чем пятидесяти одного процента объема кредитного портфеля банка;

2. подразделение и работников банка, осуществляющих внутренний анализ и отвечающих за проверку результатов внутреннего кредитного анализа;

3. квалификационные требования к лицам, осуществляющим функции по проведению кредитного анализа.

Таким образом, на основании обоснованного метода управления кредитным риском у кредитной организации появляется возможность не только повысить эффективность активных операций, но и защитить свои пассивы, то есть увеличить текущую ликвидность, что в современных рыночных условиях является одним их главных факторов выживания.