Управление или распоряжение наследством
Трастовые отделы выполняют ряд обязанностей, а именно:
– в соответствии с письменным завещанием или по распоряжению суда необходимо собрать и обезопасить активы наследника
Агентские услуги оплатить административные расходы, а также долги и налоги
– распределить имущество между наследниками, оказать личные услуги членам семьи.
2. Управление операциями по доверенности и в связи с опекой
Это выполнение опекунства над несовершеннолетними или недееспособными.
Наиболее распространенные являются операции по управлению собственности, которые возникают между доверителем и доверенным лицом и связаны с передачей имущества доверенному лицу, которое далее владеет и распоряжается им в интересах доверителя или бенефициара.
Банк при этом может хранить имущество, инвестировать его, распоряжаться основной суммой и доходами с нее.
Главная задача доверенного лица – это грамотное инвестирование средств, которые обеспечивали бы определенный доход.
3. Агентские услуги
При выполнении этих услуг трастовые отделы принимают на себя функции агента.
Если операции связаны с собственностью, то, как правило, право собственности остается за владельцем.
Агентские услуги выполняются и для хозяйствующих субъектов. Они могут быть очень разнообразные, например:
– обслуживание облигационного займа
– операции по управлению пенсионными фондами
– операции, связанные с платежными функциями (выплаты процентов по ценным бумагам, банк может временно управлять (руководить) делами компании в случае ее ликвидации или реорганизации и т.д.).
Фондовые или инвестиционные операции
Эти операции связаны с покупкой ценных бумаг банками, а также иных вложений с целью получения дохода.
В случае, когда банк сам проявляет инициативу, инвестируя свои ресурсы либо в покупку ценных бумаг, либо для формирования основного капитала других компаний, и является инвестиционной деятельностью коммерческого банка.
Существуют отличия между инвестициями и кредитами коммерческих банков:
Кредиты – это использование средств банка в течение относительно небольшого периода времени с условием их возврата и выплаты процента.
А инвестиция – это приток средств в банк на протяжении длительного периода пока вложенные средства не вернуться к своему владельцу.
2. При кредитовании инициатива принадлежит заемщику, а при инвестиции - коммерческому банку.
3. При кредитных сделках банк один из главных или немногих кредиторов, а при инвестиционных тот же банк лишь один из немногих кредиторов в ценные бумаги.
4. Банковское кредитование на прямую связано с личными отношениями банка и заемщика, а инвестирование – это обезличенная деятельность банка на фондовом рынке.
Банки заинтересованы в торговле ценными бумагами, т.к. они имеют от этого выгоду:
– это определенный доход в виде дивидендов
– возможность управлять делами различных акционерных компаний.
Безналичные расчеты Принципы безналичных расчетов
Проведение всех расчетов хозяйствующих субъектов осуществляется через учреждения банка. Принцип связан с тем, что все они обязаны хранить на счетах в банке все свой свободные средства.
Как правило, платежи совершаются после отгрузки продукции или оказанных услуг, что не исключает аванс платежей или предварительной оплаты.
Платежи осуществляются только при наличии средств у плательщика или права у него на кредит. В случае их отсутствия все расчетные документы помещаются в картотеку и оплачиваются по мере поступления средств или наступления очереди платежа.
Списание средств осуществляется в следующей очередности:
Требования о возмещении вреда жизни и здоровью
Оплата выходных пособий по трудовому договору
Расчеты с пенсионным фондом и другими фондами
Расчеты с государственным бюджетом и внебюджетными фондами
Другие денежные требования.
Согласие плательщика на списание средств с его счета.
Расчеты между юридическими лицами и банками могут осуществляться либо через систему РКЦ ЦБ РФ (расчетно-кассовый центр), либо через систему взаимных корреспондентских счетов банка.
Расчету через систему РКЦ ЦБ РФ основаны на том, что все банки являются клиентами центрального банка, которые обслуживаются в соответствии РКЦ по территориальному принципу.
Каждый банк имеет в РКЦ свой расчетный счет аналогичный расчетному счету клиента, который открывается в коммерческом банке.
Пояснения:
Клиент 1 должен безналично перечислить со своего счета в коммерческий банк 1 (КБ 1) на счет клиента 2 в коммерческий банк 2 (КБ 2) денежные средства.
Клиент 1 предоставляет в КБ 1 платежный документ на перечисление средств.
КБ 1 списывает согласно этому документу нужную сумму с расчетного счета клиента 1 и направляет платежный документ в РКЦ 1.
РКЦ 1 на основании платежного документа списывает нужную сумму с корреспондентского счета КБ 1 и направляет платежный документ клиента 1 в РКЦ 2, где обслуживается банк клиента 2.
РКЦ 2 на основании платежного документа клиента 1 зачисляет нужную сумму на корреспондентский счет КБ 2 и направляет платежный документ клиента 1 в КБ 2, где происходит зачисление денежных средств на счет клиента 2, т.е. выписка по счету.
Схема безналичных расчетов через систему взаимных корреспондентских счетов банков
Этот вид расчетов основан на том, что банки могут открывать корреспондентские счета друг у друга.
Пояснения:
Клиент 1 должен безналично перечислить со счета в коммерческом банке 1 (КБ 1) на счет в коммерческий счет 2 (КБ 2) денежные средства.
Он предоставляет в КБ 1 платежный документ на перечисление средств.
КБ 1 списывает нужную сумму со счета клиента 1 и направляет платежный документ в КБ 2.
Кб 2 списывает нужную сумму с корреспондентского счета КБ 1 и зачисляет на счет КБ 2, т.е. происходит выписка по счету.
Гражданским кодексом предусмотрены 4 формы безналичных расчетов:
Расчеты платежными поручениями
Расчеты по аккредитиву
Расчеты по инкассо
Расчеты по чеку