Билет № 49

Конструкции документарного аккредитива, применяемые в международных расчетах

Аккредитив – соглашение, которое яв-ся безотзывным и представляет собой твердое обязательство банка-эмитента (банк импортера) уплатить в срок (платеж по предъявлению, если предусмотрен; платеж с рассрочкой-оплата по наступлению платежа; акцепт-акцептовать выставл-ый бенефициаром и оплата по наст срока) надлежащее представление. (или это обязательство банка–эмитента произвести платежи в пользу продавца при предоставлении последним документов, соотв. условиям аккредитива.)

Документарный аккредитив – это форма расчетов, в силу которой банк обязуется по просьбе клиента произвести в пользу третьего лица – бенефициара оплату документов, акцепт тратты, выставленной бенефициаром, или негоциацию (покупку) документов

1.бэк-ту-бэк (компенсационный аккредитив)

2.цессия (переуступка прав требования)

Эти конструкции применяются, если в сделке участвует посредник, но нет возможности использования переводного аккредитива.

1.бэк-ту-бэк (компенсационный аккредитив) — аккредитив, открываемый покупателем товара в пользу продавца под обеспечение безотзывного аккредитива, открытого на имя покупателя лицом, которому он перепродал товар.

Участвуют: поставщик-экспортер, покупатель-импортер, посредник, 3 банка, которые их обслуживают.

Банк покупателя открывает основной аккредитив в пользу посредника, банк которого в свою очередь открывает встречный аккредитив в пользу поставщика.

В банке посредника открывается покрытый аккредитив, за счет которого обеспечивается оплата поставщику и комиссия в пользу посредника.

Средства встречного аккредитива покрывают выручку поставщика.

Как происходят расчеты компенсационным аккредитивом, представлено на схеме.

1, 1’ – заключение договора о поставке,

2 – передача в банк поручения на открытие аккредитива

3 - депонирование средств и открытие аккредитива

4 – получение инфо об открытии аккредитива

5 – депонирование средств в банке посредника

6,7 – сообщение о том, что деньги задепонированы именно в банке посредника

8, 8’ – отгрузка товара

9 – предъявление необходимых документов

10 – проверка и пересылка документов

11 – банк посредника снмает денежные средства с аккредитива

12 – перечисление денег

13 – зачисление денег за счет экспортера

14 – уведомление о зачислении средств

15 – пересылка документов

16– проверка и пересылка документов

2.Цессия –переуступка бенефициаром выручки полностью или частично в пользу субпоставщика. Подача документов для цессии лежит на бенефициаре. Цессия подразумевает доверие между бенефициаром и цессионером.

По поручению бенефициара цессионер получает от банка-корреспондента заявление, в котором последний обещает выплатить ему определенную сумму из той, что поступит в распоряжение по аккредитиву. (используется данная конструкция промышленными предприятиями в отношении их поставщиков сырья и материалов).

1)заключение договра о цессии

2)закл договра о поставке товара

3)передача в банк поручения на открытие аккр.

4)открытие аккредитива

5)сообщение об открытии аккредитива

6)полчение информации об открытии аккредитива

7)отгрузка товара

8)передача документов и поручение перечислить часть средст субпоставщику

9)передача заявы с обяз-ом уплатить опр сумму из пост в буд выручки

10)проверка и передача доков

11)снятие денежных средств с аккред счета

12)перечисление ден средств

13)часть выручки зачисляется экспортеру

14)часть выручки перечисляется субпоставщику

15)сообщение о поступлении Денежных Средств

16)передача доков.