6.Коммерческие банки: виды, организационно-правовые формы, опреации и сделки

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают времен­но свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности пред­приятий, организаций и населения.

Классификация банков:

1.По характеру выполняемых операций:

-универсальные

-специализированные

2.По способу формирования УК:

-акционерные (ОАО и ЗАО)

-паевые (ООО)

3.По масштабу деятельности:

-крупные

-средние

-мелкие

4.По числу филиалов:

-безфилиальные

-многофилиальные

Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние кредитные организации, а также филиалы и представительства.

Банковские операции — это технические, бухгалтерские или финансовые приемы и способы действий банка, совокупность и определенное сочетание которых выражается в технологии создания банковской услуги

Банк-е операции: -привлеч-е ден ср-в от физ и юр лиц до востребов-я на опр срок во вклады; -Размещение указ-х ср-в в 1) пункт, от своего имени и за свой счет; -открытие и ведение банк счетов юр и физ лиц; -Осущ расчетов по поручению физ и юр лиц, в т.ч. в банках-корреспонд-х по их банк-м счетам; -Инкассаций ден ср-в, векселей, платежных и расчетных док-тов; -Кассовое обслуж-е физ и юр лиц; -Купля/продажа иностр валюты в налич и безналич форме; -Привлеч-е во вклады и размещ-е драг мет; -Выдача гарантий; -Осущ-е ден переводов по поруч-ю физ лиц без открытия счета.

Банк-е сделки: - выдача поручит-в за 3-х лиц, предусм-щих исполн-е обязат-в в ден форме; -приобр-е право требов-я от 3х лиц исполнения обяз-в в ден форме(факторинг); - доверит упр-е ден ср-ми и ины имущ-вом по д-рам с физ и юр лицами; - осущ-е опе-й с драг мет и камнями; - предост-е в аренду физ и юр лицам спец помещений или наход в них сейфах для хранения док-тов и ценностей; - лизинговые оп-и; - оказ-е консултац-х и информац услуг.

КБ - (закон о Банках и БД) кредитная организация, которая в совокупности должна

Виды: по масштабу (региональне, общенацинальные, международные), по видам деятельности (униварсальные и специализированные- отраслевые, функциональные: ипотечные, инвестиционные, факторинговые) по организационно-правовой форме( акционерные ОАО, ЗАО; паевые - ООО)

Операции:

- привлечение средств вовклады, размещение этих средств, открытие и ведение банковских счетов, осуществление переводов, инкассация, привлечение во вклады драг. мет.выдача банковских гарантий)

Сделки: выдача поручительств, доверительное управление, другие операции с доагмет, предоставление в аренду сейфов, лизинг, консалтинговые и информационные услуги

Какие КБ действуют на территории РФ - только Российские. созданы по законодательству РФ, (нет филиалов иностранных банков) , есть банки с иностранным участием.

7.Банковские пассивы и пассивные операции банка: сущность, структура, упарвление.

Финансовые ресурсы банка формируются за счет собственных и привлеченных средств.

Привлеченные средства включают следующие статьи:

1. Срочные депозиты и депозиты до востребования.

2. Выпуск срочных ценных бумаг – облигаций, векселей, сертификатов.

3. Кредит ЦБ.

4. Межбанковские кредиты.

5. Средства в расчетах

Пассив-е оп-и КБ: - по привлеч-ю ден ср-в, посредств кот образ-ся банк-е рес-сы. Они всегда играют первичную роль по отнош-ю к активным, т.к. прежде чем размещать что-либо, необходимо сформировать рес-сы. Пасс-е оп-и подраздел-ся на привлеч-е собств-х ср-в(10-20%) и заемных (80-90%). Заемные: 1.депозитные (банк.счета, счета по вкладам, сберег и депоз сертиф) и 2.недепоз-е (кредиты ЦБ и межбанк-е, эмитированные долговые обяз-ва, учет векселей, РЕПО) 1.-Банк. счета: текущие (д/ф.л по совершению оп-й не связ с предприним. деят-ью) расчетные (д/ю и ф л., занимающихся предприним деят-ью) бюджетные (д/предпр-й, получ-х фин-ние из гос.бюджета) кор/сч и кор/субсч, счета доверит-го упр-я (д/учета ср-в, перед-х в доверит упр-ие) спец-е банк.счета (на практике пока нет) депозитные (судов, правоохран органов, нотариусов) счета по вкладам, депозитам (д/учета ден ср-в размещ-х юр и ф л в КО. Вклад: -до востреб-я (дешевый д/КБ ресурс, но оч подвижный) –на опр-й срок (прогнозир-я часть привлеч ср-в) Счета и вклады – на договорной основе! Депозит(ю.л, до1года)/сберег(ф.л. до3лет) сертиф м выпускать ток КБ. Серт-т удостоверяет сумму вклада, внесенного в КБ и права вкладчика на получ-е%. 2.-Межбанк кр-т явл легкопривлекаемым источником пополнения рес-ов. Учет Векселя-покупка векселя др эмитентов. РЕПО –продажа ц/б с обратным выкупом

пассивы- источники привлечения средств банков: собственные средства, УК, привлеченные средства.ю заемные средства

ПО - операции по привлечению средств.

Если это Собственные средства-УК- о, операуия : размещение акций,

Фонды банка- операции: отчисление определенного % от прибыли на формирование фонда

Привлеченные средства- вклады ФЛ - депозитные операции

Привлекать кредиты

Долговые ЦБ- размещение ценных бумаг на долговом рынке

Управление: Есть нормативное регулирование сос тороны ЦБ. Внутренние - управление пассивами против активов. Активы и пассивы должны быть балансированы по срокам, видам валют и по суммам.

Проблема коротких пассивов. Потребность в долгосрочных кредитах, а вклады короткие сроки. Должен быть резерв ликвидности, чтобы воврмя выполнять свои обязательства.