22.Особенности расчета страховых тарифов в личном страховании.

Расчет тарифных ставок по страх-ю жизни имеет опред. особенности, связанные с объектом страх-я.

Последствиями страх. случая может быть смерть застрахованного, поэтому страх-е жизни предусматривает страх. защиту имуществ. интересов застрахованного по средством страх. выплат при наступлении страх. случая.

Определяющим фактором при расчете тарифных ставок по страх-ю жизни явл. вероятность дожития до опред. срока, кот. зависит от возраста застрахованного, пола, здоровья и периода страх-я.

Для опред-я размеров страх. фонда траховщик должен обладать информацией о том, сколько лиц из числа застрахованных может умереть в течение срока страх-я и сколько доживет до окончания срока.

На основе статистич. Наблюдений рассчитываются вероятности дожития и смерти лиц разных возрастов, на основе кот. строится таблица смертности, кот содержит информацию о смертности в полных годах в расчете на 100 тыс. населения.

Вероятность смерти (qx), при переходе возраста х к возрасту х+1.

Число умирающих (dx), при переходе возраста х к возрасту х+1.

Вероятность дожития (рх) лица в возрасте х лет до возраста х+1 определяется как:

Поскольку договор страхования жизни заключается обычно на длительный срок, в этот период страховщики инвестируют временно-свободные денежные средства, за счет которых получают прибыль, распространяющуюся на страхователей, в связи с этим стоимость страх. взносов меняется.

Тарифные ставки, как правило, бывают единовременные и годовые.

Единовременная ставка по страх-ю на дожитие для лица в возрасте х лет, при сроке страх-я n лет в расчете на 100 руб. страх. суммы опред-ся как:

, где lx+n – число лиц, доживающих до возраста х+n

- дисконтный множитель, кот. определяется по формуле:

, где i – норма доходности инвестиций, n – срок страх-я.

Единовременная нетто-ставка на случай смерти опред-ся:

При смешанном страховании на дожитие и на случай смерти нетто-ставка рассчитывается:

«Вычисление тарифных ставок по страх-ю жизни через коммутационные числа»

В результате преобразований формул расчета нетто-ставок через коммутационные числа они принимают след. вид:

Единовременная ставка на дожитие при сроке n лет:

Единовременная ставка на случай смерти: 1) при страх-е на опред. срок:

На пожизненное страх-е:

Годовая нетто-ставка для лица в возрасте х лет поред-ся:

На дожитие:

На случай смерти: а) при страх-е на опред. срок:

б) на пожизненное страх-е:

23. Инвестиционная деятельность страховых компаний.

Одна из особенностей страховой деятельности состоит в том, что в отличие от сферы производства, где товаропроизводитель сначала несет затраты на выпуск продукции, а затем компенсирует их за счет выручки от ее реализации, страховщики сначала аккумулируют средства в виде страховых взносов, создавая необходимые страховые резервы, и лишь в дальнейшем при наступлении страхового случая несут затраты, связанные со страховыми выплатами. В результате страховые организации получают возможность в течение определенного, порой весьма длительного, периода распоряжаться полученными от страхователей средствами. Кроме того, страховщики распоряжаются имеющимся у них уставным капиталом и другими собственными средствами. Это предопределяет возможность и необходимость осуществления страховщиками инвестиционной деятельности, которая является еще одним источником прибыли страховых организаций и в ряде случаев даже компенсирует те убытки, которые страховщики могут иметь от осуществления непосредственно страховой деятельности. Проводя инвестиционные операции и извлекая прибыль от них, страховщики в то же время оказываются в значительной степени зависимыми от положения дел на денежном и финансовом рынках, неся инвестиционный риск. Это вынуждает их к проведению достаточно осторожной инвестиционной политики.

Основными требованиями, которым должна отвечать инвестиционная политика страховых организаций, являются надежность и доходность. С одной стороны, потеря средств, инвестированных страховщиком, может привести к невыполнению им своих обязательств по договорам страхования и к банкротству. С другой стороны, страховая компания заинтересована в получении как можно большего дохода от вложенных средств. В то же время, как правило, высокий доход сопутствует низкому уровню надежности. Поэтому страховщик должен гармонизировать указанные цели, что достигается путем осуществления оптимизационных расчетов.

При этом принципами, которыми должны руководствоваться страховщики при осуществлении инвестиционной деятельности, являются диверсификация, возвратность, прибыльность и ликвидность. Основополагающее значение при осуществлении инвестиционной деятельности имеет оценка риска потери средств из-за неплатежеспособности организаций, в которые вложены средства страховщиков. Для осуществления таких оценок используются методики анализа платежеспособности, а также экспертные оценки специалистов, которые должны исходить не только из текущего состояния дел, но и из перспектив его изменения. На основе проведенного анализа составляется перечень возможных объектов для инвестирования с их характеристиками, включающими оценку степени инвестиционного риска, из которых и формируется инвестиционный портфель страховщика. Выбор объектов инвестирования должен осуществляться страховыми организациями в зависимости от сроков, на которые могут быть размещены средства, а они, в свою очередь, во многом определяются прогнозами сроков возникновения потребности в средствах для осуществления страховых выплат. Для составления таких прогнозов страховщики на основе имеющейся статистики строят модели распределения вероятности времени наступления страховых случаев и размеров страховых выплат по различным видам договоров страхования, которые ими заключены. На основе проведенных расчетов определяется соотношение между долгосрочными, среднесрочными и краткосрочными инвестициями, с тем чтобы обеспечить высокую доходность в сочетании с надежностью и гибкостью вложений. Находясь в распоряжении страховщика в течение определенного срока, страховые премии в соответствии с установленными правилами инвестируются в доходные активы и приносят страховой организации инвестиционный доход. Доход от инвестиций складывается из процентов по банковским вкладам, дивидендов по акциям, доходов по ценным бумагам, от недвижимости и т.д. Инвестиционный доход является важным источником доходов для страховых фирм.