Вопрос 32. Анализ и оценка последствия риска

Назначение анализа риска-собрать информацию о целесообразности участия в томююю9ином проекте) и предусмотреть меры по защите от возможных финансовых потерь.

При анализе риска используются следующие пр-пы:

1)Потери от риска независимы друг от друга

2)Потери по одному направлению, необязательно увеличение вер-ть потери по др. риску

3)МАХ возможный ущерб не должен превышать фин. возможностей

Риски подразделяют на 2 типа:

Динамический-это риск непредвиденных изменений ст-ти основного кап-ла, кот могут привести как к потери, так и к доп. Доходам

Статический-это риск потерь реальных активов из-за нанесения ущерба собств-ти п/п ,а также потерь дохода по причине недееспособности орг-ции

По технологии провед-я различ. 2 взаимосвязвязанных вида анализа риска:

Качественный-м.б. сравнительно простым и его глав. задача определить факторы риска, этапы и работы ,при выполнении которых возникает этот риск.

Количественный- анализ означает численное определение размера рисков по структурным подразделением и по п/п в целом.

Все факторы ,влияющие на риск может условно разделить на 2 группы:

-Объетивные

-Субъективные(факторы непосредственно характеризующие данное п/п производственный потенциал,техническое оснащение,орг-ция труда,уровень производительности,специализация техники,безопасности и т. д. Объективнаяфункция не зависит от деят-ти п/п инфия,конкуренция, политические и экономические кризисы.

При которых используются различные методы: Наиболее распространенные:

1)Статистические

2)Аналитические

3)Методы экспертных оценок

При количественном анализе широко применимы различные формулы, графики и таблицы.

Существует таблица величина риска

Вид риска	Величина коэффициента риска, в %
Незначительный Малый Средний Повышенный Азартный	До 5% 5-10% 11-20% 21-30% Более 30%

Большинство рискованных решений соотв. След. Величина риска до 20%. Хотя с учетом специфики ситуаций,выбор рук-ля при принятии реш-й м.б. иным.

Пути снижения риска

В сис-ме упр-я риском важная роль принадлежит правильному выбору мер предупреждения и минимиз. риска ,которые в значительной степени определяют эффективность деят-ти п/п .

Наиболее широко используемыми и эффективными методами предупреждения и снижения риска явл-ся:

1. Избежание риска

2. Сокращение риска

3. Передача страхование риска

4. Резервирование ср-в

5. Диверсификация

6. Лимитирование

1. Предпосылки уклонения от риска

Закрепление такой продукции по отношению к риску в рыночных условиях приводит к стагнации деловой активности п/п

2. Сокращение риска

Связано со своевременным проведением соответствующих мер, способствующих уменьшению размера возможных потерь

3. Передача риска

Это перераспределение риска между партнерами. Страхование явл. Одним из наиболее распространенных способов снижения риска. В общем случае Страхование-это соглашение, согласно которому страховщик за определенное вознаграждение принимает на себя обязательства возместить убытки или их часть страхователю.

Представляет собой сов-ть экономич. и отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целого страхового взноса и использования этого фонда д/возмещения ущерба и выплаты страховых сумм.

Различают 3 области страхования

1) Личное

2) Имущественное

3) страхование ответственности

Имущественное страхование - Это отрасль страхования в кот. Объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах(строение,оборудование,ТС,сырье,продукция)и имущественные интересы.

Наиболее часто имущество страхуется на случай уничтожения и повреждения в результате стихийных бедствий,несчастных случаев,пожаров,болезней,краж.

Имущественные интересы страхуются на случай недополучения прибыли(доходов,простоев оборудования,изменения курса валют и т.д.)

Одной из специфических форм страхования имущественных интересов явл-ся кеджирование-это система мер позволяющих исключить риски фин. операций в результате неблагоприятных изменений курса валют,цен на товары и т.п. изменение в будущем.

Страхование ответственности - Это отрасль страхования ,где объектом страхования выступает ответственность перед 3-ми лицами за причиненный им ущерб, вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя, ответственность п/п вкл. в себя широкий спектр ситуаций, от ответственности за непогашение кредитов до ответственности за экологическое загрязнение , причинение ущерба природе и жителям р-на от неправильной технологической деятельности п/п.

Предусматривает в случае причинения страхователем вреда здоровью и имуществу 3-их лиц, осуществляется страховщиком в силу з-на или решению суда соответствующих выплат, компенсирующих причинен. Вред.

Наряду со страхователем используют его разновидность: сострахование и перестрахование.

В случае увеличения постоянной ст-ти объектов страхования повышается ценность рисков принимаемых на страхование след. Наступление страхового события м. б. крайне опасным для страховщика т.к. на покрытие убытков, связанных с дорогостоящим риском может потребоваться изъятие всех страх. Резервов и даже собственного капитала, что в результате приведет к бакротству страховщика.

Большинство страховщиков не располагают достаточными средствами д/покрытия дорогостоящих рисков след. Страховщик м. принять на себя только часть риска,предоставляя страхователю право застаховать на недостающую сумму у др. страховщиков,такая форма наз. сострахование

«- » сострахования след. отнести необходимость заключения договора с разными страховщиками по разным условиям договора и при наступлении страхового события страхователь должен получить от каждого страховщика в отдельности долю страхового возмещения.

«- » сострахования устраняются перестрахованием Сущность которого состоит в том ,что стаховщик принимает на себя ответственность по всей сумме стра-ия и уже от своего имени обращается к др. страховщику с предложением передать часть риска на ответственность последнего.

4) Резервирование средств - Состоит в том,что п/п создает обособ. фонды возмещения убытков за счет части собственных оборотных ср-в. Резервирование часто называют самострахованием

5) Диверсификация- Представляет собой процесс распределения инвестируемых ср-в между различ. объектами вложения, которые непосредственно не связаны между собой.

Важным условием эффектив-ти принимаемых мер явл. независимость объектов вложения.

Диверсификация явл. способом снижения несистематического риска.

Систематический риск обусловлен общим состоянием эк-ки и связан с такими фактами как инфляция, глобальные изменения налогооблажения, изменение денежной политики, война и т.п.

Систематический риск с помощью диверсификации не может быть сокращен.

6)Лимитирование- Представляет собой установление системы ограничений, способствующих уменьшению степени риска. Чаще всего приним. при продаже тов. в кредит, предоставление займов и т. п. ситуациях. Ограничения прежде всего относятся к ден. Ср-вам это:

- установление предельных сумм расх. п/п

- предельных сумм кредита

-инвестиции