Непропорциональное перестрахование и его типы

Непропорциональное перестрахование используют во всех видах страхования, где нет верхней границы (предела) ответственности страховщика. Такое перестрахование использу­ется для защиты перестрахователя от кумулятивных или ката­строфических рисков. Например, его используют по договорам страхования гражданской ответственности владельцев тран­спортных средств за ущерб, причиненный третьим лицам в результате дорожио-транспортного происшествия (ДТП).

Побудительным мотивом непропорционального перестра­хования со стороны перестрахователя (цедента) было стре­мление дать определенные гарантии всем имеющимся финан­совым интересам, которые подвержены малому количеству исключительно крупных убытков или большому количеству ис­ключительно мелких убытков.

Величина предполагаемого убытка является базой для расчетов между перестрахователем и перестраховщиком при таком перестраховании. До установленного лимита ответствен­ности перестрахователь сам оплачивает все страховые убытки. Если убыток превышает лимит ответственности перестрахова­теля, т^:о он оплачивается перестраховщиком. При этом воз­можно ограничение ответственности перестраховщика.

В соответствии с этими мотивами получили распростра­нение два типа непропорционального перестрахования:

1) перестрахование превышения убытков;

2) перестрахование превышения убыточности по рискам определенного вида.

Перестрахование превышения убытков используется тогда, когда перестрахователь (страховщик) стремится не к вы­равниванию отдельных рисков данного вида, а непосредствен­но к обеспечению своей платежеспособности и финансовой устойчивости в целом, которая может быть нарушена причине­нием ущерба в особо крупных размерах по некоторым рискам его страхового портфеля. Такой договор заключается в облигаторной форме. Перестраховщик принимает обязательство по­крытия той части убытка, которая выше установленной суммы собственного участия цедента, но ниже верхней границы от­ветственности перестраховщика. Собственное участие пере­страхователя в покрытии ущерба называется приоритетом или франшизой, а верхняя перестраховочная граница - ли­митом перестраховочного покрытия.

Перестрахование превышения убыточности касается всего страхового портфеля в целом и ставит своей целью обеспечить платежеспособность и финансовую устойчивость страховщика в ситуации убыточности страховой суммы, превы­шающей норматив. Причинами такой убыточности могут быть:

1) малое число крупных убытков;

2) большое число относительно мелких убытков.

Согласно договора перестраховщик принимает обязатель­ство выравнивать цеденту (перестрахователю) превышение убы­точности сверх установленного лимита. Минимальные лимиты собственного участия цедевта (перестраховщика) в покрытии убытков колеблется в пределах 70-100%.

Перестрахование обеспечивает финансовую устойчивость страховщика за счет ограничения его ответственности (внеш­него возмущающего воздействия).

Взаимное страхование страховщиков может рассмат­риваться как альтернатива перестрахования. Оно тоже позво­ляет обеспечить финансовую устойчивость страховщика (одно­временно являющегося страхователем), однако уже за счет привлечения финансовых ресурсов участников такого страхова­ния для восполнения внутренних ресурсов одной из сторон.

Тема №5 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОСТРОЕНИЯ СТРАХОВЫХ ТАРИФОВ