Словарь основных терминов по страховому делу

Абандон — отказ страхователя от своих прав на застрахованное иму­щество (судна или груза) в пользу страховщика с целью получе­ния от него полной страховой суммы.

Авизо — банковское извещение об изменениях в состоянии взаим­ных расчетов или о переводе денег, посылке товаров.

Аддендум — дополнение к договорам страхования или перестрахо­вания, в которых содержатся согласованные между сторонами из­менения к ранее установленным условиям таких договоров.

Аквизиция — заключение страховщиком новых договоров страхо­вания.

Андеррайтер — страховщик или отдельный субъект, определяющий возможность принятия данной страховой операции и условия этого принятия.

Аннуляция — объявление недействительным права хозяйствующе­го субъекта по решению арбитражного суда.

Аудит — специфическая форма финансового контроля за деятель­ностью страховых предприятий в форме независимых ревизий бухгалтерской отчетности, проводимых по желанию клиента.

Аутсайдер — страховая компания, брокер, фирма и т. п., которые не являются членами соответствующих страховых ассоциаций и не следуют в своей деятельности возможным тарифным соглашени­ям, т. е. выступают в качестве их конкурентов.

Баратрия — умышленное причинение ущерба объекту страхования, в частности судну или грузу членами экипажа или его капитаном.

Бордеро — комплекс документов по передаче перестрахователем страховых рисков перестраховщику.

Гарантия — документ, выписываемый перестраховщиком как сви­детельство принятия риска.

Двойное страхование — страхование одного и того же объекта от одного и того же риска у нескольких страховщиков на общую страховую сумму, превышающую страховую оценку.

Демередж — возмещение убытков судовладельцу фрахтователем за задержку судна в порту сверх времени, обусловленного чартером.

Демпинг — искусственное снижение цен на товары в целях устране­ния конкуренции на рынке.

Деноминация — укрупнение денежной единицы страны в целях упорядочения денежного обращения.

Депо — часть премии, удерживаемая перестрахователем при заклю­чении договора перестрахования как гарантия выполнения пере­страховщиком своих обязательств.

Диспаша — расчет убытков по общей аварии, произошедшей на пла­вающем судне, и распределение их между организующими рейс сторонами (фрахтователем, судовладельцем и фрахтовщиком).

Имидж — целенаправленно сформированный образ хозяйствующе­го субъекта, выделяющий определенные ценностные характери­стики, призванные оказать эмоционально-психологические воз­действия на кого-либо в целях популярности.

Инвойс — счет-фактура, которую продавец обязан вручить покупа­телю без промедления, на отгруженные товары, коносамент, стра­ховой полис или свидетельство (сертификат) о страховании с пе­речислением в нем основных условий страхования.

Иррейта — надпись на страховом документе, подтверждающая ис­правление незначительной ошибки (опечатки), допущенной при его оформлении.

Карго — термин, используемый при страховании грузов, перевозимых морем, когда точное наименование этого груза не указывается.

Каско — термин, используемый при страховании перевозочных средств транспорта.

Квота — доля участия страховщика в страховании определенного объекта, страхуемого одновременно несколькими страховщика­ми в порядке сострахования.

Класс — полис первоначальной компании, т. е. компании-цедента.

Клаузула — оговорки и условия, вносимые в договор страхования.

Ковер — форма соглашения, применяемая как промежуточная фор­ма между перестраховочными договорами, покрывающими порт­фель компании по видам риска, и перестрахованиями (факульта­тивными), покрывающими отдельные риски.

Ковернота страховая — документ, выдаваемый страховщиком стра­хователю, о том, что его инструкции по заключению договора страхования выполнены.

Комби — термин, используемый при страховании средств транспор­та и груза.

Конверсия — перевод полиса из одного вида страхования в другой.

Кумуляция — сосредоточение рисков в пределах определенного ог­раниченного пространства территории (в одном здании, складе, порту и т. д.).

Лейер — термин для определения границ (уровня) страхового по­крытия.

Ллойд — крупнейшая лондонская организация андеррайтеров и син­дикатов, осуществляющих большинство видов страхования каж­дый за свой счет.

Лоссэджастер — специалист по обслуживанию страховой ответ­ственности.

Лоссэджастмент — исследование убытка.

Нонфорфетюр — сохранение действия договора страхования при неуплате очередной премии.

Нотис — статья перестраховочного договора, предусматривающая, что если перестраховщик намерен пересмотреть определенные положения договора, то он в обязательном порядке высылает компании-перестрахователю извещение, как правило, за три ме­сяца до окончания года.

Оферта — предложения перестрахователя, отдающего риск пере­страховщику, с заключением договора и указанием всех необхо­димых условий.

Рабатт — на американском страховом рынке скидка, которую пре­доставляет брокер страхователю (из брокерских).

Ран-офф — обязательство, которое должно быть выполнено после прекращения действия страхового договора.

Реновация — экономический процесс обновления выбывающих в результате физического и морального износа элементов основ­ных производственных фондов, обеспечивающих их простое и расширенное воспроизводство.

Ресипросити — обычное требование при размещении перестрахо­вочных договоров, при котором передающий страховщик обычно исходит из того, что против предлагаемого им в перестрахование дела ему должна быть предоставлена адекватная взаимность — участие во встречных договорах перестрахования.

Реэкспорт — вывоз (экспорт) из страны товаров, ранее ввезенных в нее из-за границы.

Риторно — часть страхового взноса, удерживаемая страховщиками при изменении условий или расторжении договора страхования.

С

Свитч — ликвидация обязательств в одних валютах и заключение сделок в других.

Стеллаж — двойной опцион, означающий право покупателя либо купить, либо продать валюту (но не купить или продать одновре­менно) по базисной цене.

Сторнирование — сокращение портфеля страхования жизни в ре­зультате досрочного прекращения договоров из-за неуплаты оче­редных страховых взносов.

Сэджастер — то же, что и лоссэджастер.

Таймшит — документ, устанавливающий продолжительность вре­мени погрузки судна, составляемый в порту погрузки или выгрузки и подписываемый капитаном судна и представителем фрахтования.

Тантьема — вознаграждение страховщика, отчисляемое ему пере­страховщиком из прибыли, полученной в результате операций по передаче страховщиком рисков в перестрахование.

Тендерная оговорка, содержащаяся в полисах по страхованию су­дов, обязывающая страхователя немедленно оповещать страхов­щика о всех авариях судна.

Транша — серия или часть облигационного международного займа, выпускаемого сериями либо с расчетом на улучшение рыночной конъюнктуры в будущем, либо для размещения займа на ссудных рынках разных стран.

Трансферт — перевод денег из одного финансового учреждения в дру­гое; перевод именных ценных бумаг с одного владельца на другого. У

Убыточность — отношение суммы убытков (страховых возмеще­ний) к сбору премии (взносов).

Фактура — документ (счет), служащий доказательством наличия торговой сделки.

Цедент — перестрахователь, передающий риски в перестрахование.

Цессия — процесс передачи рисков в перестрахование.

Эксцедент — излишек страховой суммы, образующийся сверх мак­симума собственного удержания страховщика или перестрахов­щика и поступающий полностью в перестрахование.

Эмиссия — изготовление и выпуск в обращение банковских биле­тов, ценных бумаг и бумажных денег.

Эмитент — государство, организация, выпускающие в обращение денежные знаки, ценные бумаги и т. д.

Практика страхового дела (задания для самоконтроля)

Задача 1. Рассчитайте единовременные и годовые тарифные ставки по договору страхования человека на дожитие (табл. П.1), выполнив три задания.

Таблица. Извлечение из таблицы смертности и средней продолжительности жизни населения Российской Федерации, составленной по результатам переписи населения 1989 г. (городское население, оба пола)

Возраст, лет (х)	Число доживающих до возраста х лет, (L*)	Число умирающих при переходе от возраста X лет к возрасту Х+ 1 год, (dx)
0	100 000	1 782
18	97 028	121
20	96 773	145
30	94 609	260
40	92 246	374
41	91 872	399
42	91473	427
43	91 046	458
44	90 588	492
45	90 096	528
50	87 064	735
55	82 041	1 038
60	77 018	1 340
65	65 395	1 595

Задание 1. Рассчитайте единовременную ставку по договору страхо­вания человека на дожитие.

Данные для расчета. Брутто-ставки различных возрастных уровней и соответствующих сроков страхования человека (табл. П. 2) исчисля­ются со страховой суммы 100 руб. Доля нагрузки в структуре тарифа — 30%. Размер годового дохода — 0,4.

Задание 2. Рассчитайте годовую тарифную ставку по договору стра­хования человека на дожитие.

Данные для расчета. Возраст человека — 40 лет, срок страховой упла­ты — 15 лет. Для проведения расчетов используйте данные табл. П. 3.

Таблица. Варианты расчетов сроков страхования

Возраст (X)	Количество лет страхования ((), варианты
	а	б	в	г
18	2	12	22	32
20	20	21	23	24
30	10	11	13	14
40	3	4	5	15
50	5	10	15

Коэффициент рассрочки — а (постнумерандо)

Срок уплаты, лет	Возраст, лет
	20	30	40	50
5	4,55	4,54	4,51	4,45
10	8,45	8,41	8,3	8,06
15	11,77	11,67	11,43	10,91
20	14,59	14,41	13,96	13,07

Задание 3. Рассчитайте единовременную нетто-ставку по страхова­нию на случай смерти человека.

Данные для расчета. Возраст страхователя — 41 год, срок страхова­ния человека — 1 год. Процентная ставка — 0,4.

Задача 2. Рассчитайте тарифную ставку договоров имущественно­го страхования.

Данные для расчета. Вероятность наступления страхового случая Р = 0,01. Средняя страховая сумма С = 7000 тыс. руб. Среднее страхо­вое возмещение В = 700 тыс. руб. Количество договоров Кд = 15 000. Доля нагрузки в структуре тарифа Н = 30%. Гарантия безопасности непревышения возможных страховых возмещений У= 0,95. Данные о разбросе возможных страховых возмещений отсутствуют. Коэффици­ент а при гарантии безопасности 0,95 равен 1,645.

Задача 3. Рассчитайте тарифную ставку договора страхования граждан от несчастных случаев.

Данные для расчета. Вероятность наступления риска Р = 0,05. Средняя страховая сумма С = 3000 тыс. руб. Среднее страховое обес­печение В = 1000 тыс. руб. Количество договоров Кд = 80 000. Доля нагрузки в тарифной ставке По = 30%. Средний разброс страхового обеспечения R = 50 тыс. руб. Коэффициент а = 1,645.

Задача 4. Определите тарифную ставку по страхованию риска не­погашения кредитов для заемщиков.

Данные для расчета. Первый заемщик пользуется кредитом в пери­од до трех месяцев. Страхуются все кредиты. Страховщик, оценив хо­рошее финансовое состояние и кредитоспособность заемщика, приме­няет понижающий коэффициент 0,8. Второй — пользуется кредитом в течение девяти месяцев. Страхуется отдельный кредит. Страховщик, оценив среднее финансовое состояние и слабую кредитоспособность, применяет повышающий коэффициент 2,2; нормативные ставки — 1,2 и 2,6% страховой суммы.

Задача 5. Рассчитайте сумму страхового возмещения и срок его выплаты.

Данные для расчета. Заемщиком не возвращена банку сумма кредита на 7,5 млн..руб. и 1,2 млн. руб. процентов по нему. Ответственность стра­ховщика составляет 90%. Страховое событие наступило 10.02.2001 г.

Задача 6. Вычислите сумму страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредитов.

Данные для расчета. Первый заемщик взял кредит в сумме 150 тыс. руб. на год. Кредит 42% годовых. Срок пользования кредитом в период договора 8 мес. Предел ответственности страховщика 85%. Тарифная годовая ставка 2,1%.

Второй заемщик взял кредит в сумме 250 тыс. руб. на полтора года. За кредит 48% годовых. Срок пользования кредитом в период догово­ра 10 мес. Предел ответственности страховщика 95%.

Задача 7. Рассчитайте суммы страховых платежей по добровольно­му страхованию риска непогашения кредита при заключении договора страхования.

Данные для расчета. Кредит взят на сумму 80 млн. руб. Проценты за кредит 60% годовых. Срок пользования кредитом 1 год. Предел ответ­ственности страховщика 80%. Тарифная годовая ставка 3,8%.

Задача 8. Рассчитайте суммы страховых платежей по добровольно­му страхованию ответственности заемщиков за непогашение кредитов.

Данные для расчета. Кредит взят на сумму 600 тыс. руб. Срок пользо­вания кредитом — 2 года. Предел ответственности страховщика — 90%. Тарифная годовая ставка — 3,5% (табл. П.5).

Задача 9. Определите прогнозируемую убыточность страховой сум­мы на следующий после 5 лет шестой год и рассчитайте тарифную ставку, используя отчетные пятилетние показатели страховой суммы и страхового возмещения.

Данные для расчета. Для проведения расчетов используют стати­стические данные. Гарантия безопасности У = 0,9, доля нагрузки в структуре тарифа Но = 30%.

Задача 10. Определите сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности.

Данные для расчета. Стоимостная оценка объекта страхования 15 млн. руб., страховая сумма 3,5 млн. руб., ущерб страхователя в результате по­вреждения объекта 7,5 млн. руб.

Задача 11. Рассчитайте сумму страхового возмещения по системе первого риска.

Данные для расчета. Автотранспорт застрахован по системе перво­го риска на сумму 60 тыс. руб. Стоимость автомобиля 90 тыс. руб. Ущерб страхователя в связи с повреждением автомобиля 80 тыс. руб.

Задача 12. Определите сумму страхового возмещения по системе первого риска.

Данные для расчета. Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 50 тыс. руб. Стоимость автомобиля 70 тыс. руб. Ущерб страхователя в связи с повреждением автомобиля 34 тыс. руб.

Задача 13. Рассчитайте ущерб страхователя и сумму страхового возмещения по системе предельной ответственности.

Данные для расчета. Урожай ржи застрахован по системе предель­ной ответственности исходя из средней за пять лет урожайности 14 ц с 1 га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% при­чиненного убытка за недополучение урожая. Площадь посева 500 га. Фактическая урожайность ржи составила 12,8 ц с 1 га. Закупочная цена ржи 170 руб. за 1 ц.

Задача 14. Определите ущерб страхователя и сумму страхового воз­мещения по системе предельной ответственности.

Данные для расчета. Урожай белокочанной капусты застрахован по системе предельной ответственности исходя из нормативной стоимости урожая 3,0 тыс. руб. с 1 га. Фактическая стоимость посева составила 2,4 тыс. руб. с 1 га. Площадь посева 400 га. Ущерб возмещается в размере 70%.

Задача 15. Рассчитайте размер страхового платежа и страхового возмещения.

Данные для расчета. Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на один год с ответственностью за кражу со взло­мом на сумму 150 тыс. руб. Ставка страхового тарифа 0,3% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная фран­шиза в размере 2 тыс. руб., при которой предоставляется скидка к та­рифу 4%. Фактический ущерб страхователя 8,5 тыс. руб.

Задача 16. Определите размер страхового платежа и страхового воз­мещения.

Данные для расчета. Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на один год с ответственностью за кражу со взло­мом на сумму 600 тыс. руб. Ставка страхового тарифа 0,3% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1 %». Скидка к тарифу 2%. Фактический ущерб страхова­теля составил 3,0 тыс. руб.

Задача 17. Рассчитайте размер страхового платежа и страхового возмещения.

Данные для расчета. Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на один год с ответственностью за кражу со взло­мом на сумму 800 тыс. руб. Ставка страхового тарифа — 0,3% страхо­вой суммы. По договору страхования предусмотрена условная фран­шиза «свободно от 1%». Скидка к тарифу — 2%. Фактический ущерб составил 12,5 тыс. руб.

Задача 18. Рассчитайте показатели страхования по двум регионам: а) частота страховых событий на 100 единиц объектов; б) коэффициент кумуляции риска; в) убыточность страховой суммы на 100 руб. страхо­вой суммы; г) тяжесть ущерба. Выберите наименее убыточный регион. Данные для расчета (табл. П. 8).

Задача 19. Рассчитайте коэффициент В. Ф. Конынина и определите наиболее финансово устойчивую страховую операцию.

Данные для расчета. По страховой операции № 1 количество дого­воров страхования 1,4 млн, средняя тарифная ставка с 1 руб. страхо­вой суммы 0,0035 руб. По страховой операции № 2 количество догово­рив страхования 1,7 млн., средняя тарифная ставка с 1 руб. Критерием выбора является наименьшая величина коэффициента.

Задача 20. Определите коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и финансово устойчивую страховую компанию.

Данные для расчета. Страховая компания № 1 имеет страховых пла­тежей 7 млн. руб., остаток средств в запасном фонде 65 тыс. руб. Вы­платы страхового возмещения 5,2 млн. руб., расходы на ведение дела 520 тыс. руб. Страховая компания № 2 имеет страховых платежей 5,8 млн. руб., остаток средств в запасном фонде 55 тыс. руб. Выплаты страхового возмещения — 3,1 млн. руб., расходы на ведение дела — 560 тыс. руб.

Критерием выбора наиболее финансово устойчивой страховой ком­пании является максимальный коэффициент финансовой устойчиво­сти страхового фонда.

Задача 21. Рассчитайте нормативный размер соотношения активов и обязательств страховщиков (табл. П. 9) и сделайте вывод о его плате­жеспособности.

Данные для расчета — табл. П. 9.

Задача 22. Определите средний размер потери (ущерба) прибыли (дохода) от простоя производственного процесса и нетто-ставку.

Данные для расчета. Число лет наблюдения за данным предприя­тием — 10 (3650 дней). Количество остановок — 6. Общее время оста­новок 5 мес. (150 дней). Цена единицы продукции 120 руб., выпуск продукции в день 110 шт.

Задача 23. Определите нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы.

Данные для расчета. В области из 2000 застрахованных домов от пожара страдают 20. Средняя сумма страхового возмещения на один договор страхования 20 тыс. руб. Средняя страховая сумма на один договор страхования 100 тыс. руб.

Задача 24. Определите собственное участие цедента в покрытии риска и сделайте вывод о состоянии квотного перестрахования.

Данные для расчета. Портфель цедента состоит из 3 однородных групп страховых рисков, страховые суммы по которым составляют 500, 750 и 1200 тыс. руб. Максимальный уровень собственного учас­тия цедента (норматив) 600 тыс. руб. Квота 20% страхового портфеля, передана в перестрахование.

Задача 25. Определите емкость эксцедента.

Данные для расчета. Сумма собственного удержания цедента — 500 тыс. руб. Сумма эксцедента — 1000 тыс. руб.

Задача 26. Рассчитайте процент перестрахования.

Данные для расчета. Собственное участие цедента — 1200 тыс. руб. Риск обладает страховой суммой — 3600 тыс. руб.

Задача 27. Определите участие цедента и цессионария в покрытии' риска при непропорциональном перестраховании.

Данные для расчета. Участие цедента в приоритете составляет 800 тыс. руб. Лимит перестраховочного покрытия, т. е. верхняя гра­ница ответственности, — 1000 тыс. руб. Риск обладает страховой суммой — 1300 тыс. руб.

Задача 28. Рассчитайте минимальную сумму оплаченного уставно­го капитала страховой компании, необходимую ей для получения ли­цензии.

Данные для расчета. Страховщик представил документы на право проведения всех видов страхования, кроме страхования жизни.

Минимальный размер оплаты труда — 132 руб. Норматив оплачен­ного уставного капитала — не менее 25 000 МРОТ.

Задача 29. Рассчитайте минимальную сумму оплаченного уставно­го капитала страховой компании, необходимую ей для получения ли­цензии.

Данные для расчета. Страховщик представил документы на право проведения страхования жизни и иных видов страхования.

Минимальный размер оплаты труда — 132 руб. Норматив оплачен­ного уставного капитала — не менее 35 000 МРОТ.

Задача 30. Рассчитайте минимальную сумму оплаченного уставного капитала страховой компании, необходимую ей для получения лицензии.

Данные для расчета. Страховая компания представила документы на право проведения перестрахования как исключительного вида дея­тельности.

Минимальный размер оплаты труда — 132 руб. Норматив оплачен­ного уставного капитала — не менее 50 000 МРОТ.