Контрольные вопросы

1.Когда возникают валютные риски у экспортера и у импортера?

2.Какими методами можно снизить степень валютного риска?

3.Охарактеризуйте косвенную валютную оговорку.

4.Что такое прямая валютная оговорка?

5.Охарактеризуйте мультивалютную оговорку.

6.Дайте характеристику валютной оговорки в пользу экспортера.

7.Охарактеризуйте индексную валютную оговорку.

8.Охарактеризуйте страхование делькреде.

9. Что значит страхование депозитов?

10.Охарактеризуйте страхование рисков, связанных с переводом валюты.

11.Дайте характеристику страхования рисков, связанных с экспроприацией.

12.Охарактеризуйте страхование рисков, связанных с войной и гражданскими беспорядками.

13.Что такое страхование рисков, связанных с нарушением условий контракта?

14.Охарактеризуйте страхование экологических рисков.

15.Охарактеризуйте договор морского страхования.

16.Что является объектом морского страхования?

17.Что такое диспаша?

18.Дайте определение суброгации.

19.Что такое абандон?

Лекция 6. Страхование ответственности

Страхование ответственности — это отрасль страхования, где объектом страхования выступает ответственность перед третьими физическими или юридическими лицами вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

Страхование ответственности — это одна из важнейших отраслей в страховом бизнесе стран с рыночной экономикой. В условиях жестких законов ее экономическая основа связана с постоянной денежной ответственностью граждан и юридических лиц (компаний, фирм, акционерных обществ и т. д.) за свои действия.

Многие виды деятельности таят в себе одновременную угрозу как безопасности и здоровью граждан, так и возможности нанесения ущер­ба третьим лицам. Общепринятая мировая практика обязывает винов­ную сторону полностью компенсировать ущерб даже в том случае, если он носил случайный характер.

Ярким примером данного вида страхования может служить выпла­та страхового возмещения страховыми компаниями семьям погибших в результате взрыва в 1988 г. на платформе «Piper Alfa» в Северном море, унесшего жизни 167 человек. Страховые компании незамедли­тельно выплатили семьям погибших по $1 млн. на семью по искам, ко­торые были предъявлены компаниям-собственникам платформы.

Страхование ответственности для нашей страны сравнительно но­вая и довольно сложная отрасль страхования, так как порой трудно определить грань между преступлением и неосторожным поведением, небрежностью и вынужденными действиями в силу сложившихся об­стоятельств.

В этой отрасли страхования объектом выступает ответственность перед третьими физическими или юридическими лицами (т. е. гражда­нами и хозяйствующими субъектами) вследствие какого-либо дей­ствия или бездействия страхователя. В отличие от имущественного страхования, в котором страхованию подлежат личная собственность граждан, хозяйствующих субъектов и их имущественные интересы, и в отличие от личного страхования, которое проводится на случай наступления определенных событий, связанных с жизнью и трудоспо­собностью застрахованных, целью страхования ответственности явля­ется страховая защита интересов возможных причинителей вреда, ко­торые в каждом данном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение.

Согласно статье 931 ГК РФ, по договору страхования ответственно­сти за причинение вреда страхуется риск ответственности по обяза­тельствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоро­вью или имуществу других лиц.

Лицо, риск ответственности которого за причинение вреда застра­хован, должно быть названо в договоре страхования. Если это лицо в договоре не названо, то считается застрахованным риск ответственно­сти самого страхователя.

Страхование ответственности предусматривает возможность причинения вреда как здоровью, так и имуществу третьих лиц, которым в силу закона и по решению суда производятся соответствующие вы­платы, компенсирующие причиненный вред. В страховании ответ­ственности наряду со страхователем и страховщиком третьей сторо­ной (третьим лицом) могут выступать любые не определенные заранее лица. Страхование ответственности не предусматривает установления страховой суммы и застрахованного, т. е. гражданина или хозяйствую­щего субъекта, которым должно быть выплачено возмещение.

Страхование ответственности всегда было для страховщиков убыточно. Однако оно дает возможность страховщикам расширить круг общения с более элитными слоями общества.

Застрахованный и величина страховой суммы выявляются только при наступлении страхового случая, т. е. при причинении вреда стра­хователем третьим лицам.

В страхование ответственности входят страхование кредитов, страхование ответственности владельцев транспортных средств, иных ви­дов ответственности.

В настоящее время появились новые виды страхования профессиональной ответственности, например ответственность нотариуса, ответ­ственность юриста, ответственность врача, ответственность аудитора, ответственность таможенного брокера (посредника), ответственность предпринимателя, ответственность детективов и т. д.

Ответственность предпринимателя включает широкий спектр рис­ков: от его ответственности перед своими работниками (от банкрот­ства) до риска экологического загрязнения, причиненного природе и жителям района от неправильной технологии.

Таблица. Виды и тарифы страхования ответственности

Виды страхования	Срок	Страховое событие	Тариф в % к страховой сумме
Страхование от вынужденного простоя производства	От 15 дней до 12 месяцев	Простой производства, в результате пожара, ава-рий, действий третьего лица	0,2-5
Страхование кредитов	Срок действия кредитного договора	Непогашение заемщиком суммы кредита по дого-вору в срок	8-15
Страхование гражданской ответственности	1 год	Предъявление страхова-телю имущественных претензий в соответствии с нормами гражданского законодательства о возме-щении ущерба, причи-ненного страхователем в результате производст­венной деятельности	0,2-6

К страхованию кредитов относятся:

♦добровольное страхование рисков непогашения кредита;

♦добровольное страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов.

Условия страхования риска непогашения кредитов состоят в том, что на страхование принимается риск непогашения заемщиками полу­ченных в банке кредитов и процентов по ним. Договор страхования заключается с банком и может охватывать ответственность как отдель­ных, так и всех заемщиков ссуд, которые выдал банк.

Пример. Заемщик взял кредит в сумме 40 млн. руб. на 1 год. Процен­ты за кредит составляют 60% годовых. Предел ответственности стра­ховщика — 90%. Тарифная ставка — 3,5%.

Тогда страховая сумма составит:

(40 + 60 х 40 : 100) х 90 : 100 = 57,6 млн. руб.

Страховой платеж:

3,5 х 57,6 : 100 = 2,02 млн. руб.

Расчет показателей таблицы производится следующим образом:

1. Определяется сумма непогашенного кредита:

40 – 20 = 20 млн. руб.

20 – 5 = 15 млн. руб.

2. Исчисляется сумма процентов за пользование кредитом (60% годовых):

60 х 40 : 100 = 24 млн. руб.

60 х 20 х 3 : (100 х 12) = 3 млн. руб.

60 х 15 х 5 : (100 х 12) = 3,75 млн. руб.

3. Находится страховая сумма:

90 х 64 : 100 = 57,6 млн. руб.

90 х 23 : 100 = 20,7 млн. руб.

90 х 18,75 : 100 = 16, 88 млн. руб.

4. Расчетная тарифная ставка имеет вид:

3,5 х 4 : 12 = 1,17 %

3,5 х 3 : 12 = 0,88%

3,5 х 5 : 12 = 1,46%

5. Сумма страховых платежей :

57,6 х 1,17 : 100% = 0,67 млн.руб.

20,7 х 0,88 : 100 = 0,18 млн. руб.

16,88 х 1, 46 : 100 = 0,24 млн.руб.

Пример. Заемщику выделен кредит в сумме 3000 тыс. руб. на 2 года. При этом кредит погашается заемщиком в установленные договором сроки. Согласно договору, первое погашение в сумме 1000 тыс. руб. предусмотрено через 11 месяцев, второе погашение в сумме 2000 тыс. руб. – через следующие 2 месяца и т.д. Предел ответственности страховщика – 90 %. Тарифная ставка – 3,5%. Составить справку-расчет страховых платежей по добровольному страхованию ответственности заемщиком за непогашение кредита.

1. Страховая сумма определяется следующим образом:

3000 х 90 : 100 = 2700 тыс. руб.

(3000 – 1000) х 90 : 100 = 1800 тыс. руб.

(3000 – 1000 200) х 90 : 100 = 1620 тыс. руб.

2. Расчетная тарифная ставка имеет вид:

11 x 3,5 : 12 = 3,2%.

2 х 3,5 : 12 = 0,58% и т. д.

3. Сумма страховых платежей:

3,2 x 2700: 100 = 86,4 тыс. руб.

0,58 х 1800 : 100 = 10,4 тыс. руб. и т. д..

В Российской Федерации отсутствует обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств («Зе­леная карта»), хотя оно введено во многих странах. Объектом страхо­вания здесь является гражданская ответственность владельца транс­портного средства за возможное нанесение вреда другим лицам при совершении дорожно-транспортного происшествия. Нанесенный мате­риальный ущерб и другие затраты, связанные с нанесением увечья по­страдавшим гражданам, подлежат возмещению страховой компанией По этому виду страхования оплачивается материальный ущерб связан­ный с восстановлением пострадавших транспортных средств и другого имущества, производится оплата за лечение пострадавших граждан протезирование, питание, переквалификацию, возмещение потери се­мейного дохода в связи с увечьем или смертью пострадавших, включая выплату пожизненной пенсии детям или другим родственникам

В сентябре 1995 г. Правительство РФ поддержало предложение о введении обязательного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств с целью защитить имуществен­ные интересы лиц, которым был причинен ущерб в дорожно-транспорт­ных происшествиях. В проекте, который должен быть утвержден Государственной Думой в виде закона, предполагается, что страховой взнос составит 3 минимальные месячные оплаты труда, а страховое возмеще­ние — 200 минимальных месячных оплат труда.

При заключении договора могут быть установлены лимиты:

1) на одного страхователя (в том числе максимально возможное возмещение на одного пострадавшего);

2) на одно страховое событие (минимальное возмещение по одному страховому событию независимо от числа пострадавших);

3) агрегативный лимит, т. е. максимально возможное возмещение в течение всего срока действия договора.