Контрольные вопросы

1. Охарактеризуйте понятие страхового дела.

2. Существовало ли страхование в первобытном обществе и если да, то в какой форме?

3.Дайте характеристику страхования Древней Греции и Древнего Рима.

4.Охарактеризуйте морское страхование.

5.В какой стране и когда возникло страхование жизни?

6.В какой стране и когда возникло перестрахование?

7. Сколько страховых компаний занимаются страхованием в масштабах мирового хозяйства?

8.Охарактеризуйте Международную ассоциацию по страхованию кредитов.

9.Что такое фронтинг и фронт-полис?

10.Охарактеризуйте состояние страхования в Киевской Руси, в Московской Руси и в дореволюционной России.

11. Что такое страхование?

12. Охарактеризуйте понятия — страховщик, страхователь и выгодоприобретатель.

13. Дайте определение страховому фонду и его видам.

14.Охарактеризуйте категорию страхового интереса и понятие пол­ного и частичного интереса.

15. Назовите функции страхования.

16. Какие отрасли имеет страхование?

17. Что такое обязательное и добровольное страхование?

18. Охарактеризуйте сострахование.

19. Дайте определение страховому пулу.

20. Охарактеризуйте двойное страхование.

21. Что такое перестрахование?

22. Дайте определение понятию самострахования

23. Охарактеризуйте взаимное страхование.

Лекция 2. Юридические основы страховых отношений.

Организация страхового дела в современной России

Современной Россией следует считать Россию с транзитивной (т. е. переходной) экономикой. Датой отсчета можно считать дату принятия но­вой Конституции Российской Федерации, дату принятия второй части Гражданского Кодекса РФ, а также дату принятия Закона РФ от 27 нояб­ря 1992 г. № 4015-1 «О страховании».

Для развития страхового рынка и страхового бизнеса в Российской Федерации существуют значительные возможности и перспективы, а именно: огромная территория страны, почти 150-миллионное населе­ние, наличие хозяйствующих субъектов различных организационно-правовых форм и видов собственности, появление новых видов страхования и др.

Началом возникновения современного российского страхового биз­неса можно считать 1989 г., когда появились страховые кооперативы. Важную роль в становлении и развитии современного страхового дела в России сыграл Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «О стра­ховании», который заложил все основы современного страхового дела. Дальнейшее развитие этого закона произошло в Гражданском Кодек­се РФ (глава 48 «Страхование»).2 ГК РФ уже четко определил, что сле­дует понимать под страхованием имущества, неполным имуществен­ным страхованием, дополнительным имущественным страхованием, страхованием ответственности за причинение вреда, страхованием от­ветственности по договору, страхованием предпринимательского рис­ка, перестрахованием.

Закон РФ от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "О страховании"» из­менил название Закона РФ от 27 января № 1015-1 на термин «организация страхового дела». Этот термин более точно выражает сам про­цесс страхования, в то время как предыдущий закон более точно выра­жал экономическую категорию.

Закон РФ от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ законодательно ввел следующие важные положения.

1.Страхование расположенных на территории РФ имущественных интересов юридических лиц (за исключением перестрахования и взаимного страхования) и имущественных интересов физиче­ских лиц — резидентов Российской Федерации — может осуще­ствляться только юридическими лицами, имеющими лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.

2.Посредническая деятельность, связанная с заключением на территории РФ от имени иностранных страховщиков договоров страхо­вания гражданской ответственности владельцев автотранспорт­ных средств, выезжающих за пределы РФ, разрешается с начала страховой деятельности страховой организации, осуществляющей указанную посредническую деятельность.

3.Минимальный размер оплаченного уставного капитала, сформированного за счет денежных средств, на день подачи юридиче­ским лицом документов на осуществление страховой деятельно­сти должен быть не менее 25 тыс. минимальных размеров оплаты труда (МРОТ) — при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни, не менее 35 тыс. МРОТ — при проведении страхования жизни и иных видов страхования; не менее 50 тыс. МРОТ — при проведении исключительно перестрахования.

Данный закон послужил основанием для разработки программных действий по развитию страхового дела в России.

Постановлением Правительства РФ от 1 октября 1998 г. № 1139 были утверждены «Основные направления развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998-2000 годах».

Основными направлениями намечено, что главной целью является создание эффективной системы страховой защиты имущественных ин­тересов граждан и юридических лиц в Российской Федерации, обеспе­чивающей:

♦ реальную компенсацию убытков (ущерба, вреда), причиняемых в результате непредвиденных природных явлений, техногенных ава­рий и катастроф и негативных социальных обстоятельств, за счет резервов страховых организаций при снижении нагрузки на бюд­жет;

♦ формирование необходимой для экономического роста надежной и устойчивой хозяйственной среды;

♦ максимальное использование страхования как источника инвестиционных ресурсов.

Для достижения указанных целей необходимо:

♦ обеспечение надежности и финансовой устойчивости системы страхования;

♦ проведение активной структурной политики на рынке страховых услуг;

♦ повышение эффективности государственного регулирования страховой деятельности;

♦ развитие взаимоотношений российского и международного страховых рынков;

♦ совершенствование нормативной базы страховой деятельности.

Важнейшими задачами развития национальной системы страхова­ния являются:

♦ обеспечение надежности и финансовой устойчивости системы страхования;

♦ проведение активной структурной политики на рынке страховых услуг;

♦ повышение эффективности методов государственного регулирования страховой деятельности;

♦ развитие взаимоотношений российского и международного страховых рынков.

Для решения задач обеспечения надежности и финансовой устойчивости системы страхования одним из приоритетных направлений деятельности страховых организаций и перестраховочных компаний явля­ется повышение минимального размера уставного капитала, а также его формирование исключительно за счет денежных средств.

Одной из главных тенденций развития рынка будет концентрация страхового бизнеса, в результате чего финансово слабые страховые организации уступят рынок наиболее устойчивым компаниям, способным развивать национальное страховое дело в соответствии с современными требованиями.

Регулирование структурных преобразований должно включать за­щиту добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреж­дение и пресечение монополизма, в том числе:

♦ пресечение злоупотреблений страховыми организациями доминирующим положением (включая установление необоснованно высоких или низких тарифов на страховые услуги);

♦ контроль за соглашениями и согласованными действиями стра­ховых организаций, а также за созданием объединений (союзов и ассоциаций) страховых организаций;

♦ запрещение действий федеральных органов исполнительной вла­сти, органов исполнительной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, направленных на ограничение конку­ренции на федеральном и региональных рынках страховых услуг;

♦ определение на конкурсной основе страховых организаций, привлекаемых к проведению страховых программ с использованием государственных средств;

♦ осуществление государственного контроля за концентрацией капитала на рынке страховых услуг.

Намечен бурный рост системы перестрахования, который позволя­ет поощрять развитие различных форм объединения страховщиков в целях реализации крупных страховых проектов.

Сегодня емкость российского перестраховочного рынка не позволя­ет надежно защитить такие крупные риски, как экологические, авиа­ционные, морские, космические. С учетом того, что запрет перестрахо­вания за рубежом невозможен, полный отказ от регулирования этого процесса с открытием рынка обусловит передачу практически всей перестраховочной премии на западный страховой рынок. Выход толь­ко в разумных протекционистских мерах, включая меры налогового регулирования, сопровождающихся опережающим созданием инфра­структуры перестрахования. Первоочередной задачей является подго­товка силами национальных объединений страховщиков свода обыча­ев делового оборота по перестраховочной деятельности.

Стабильность страхового рынка во многом определяется его инфраструктурой, которая должна представлять собой слаженно работаю­щий механизм с развитой системой информационно-аналитического обеспечения органов государственной власти, субъектов страхового рынка и заинтересованных лиц (создание информационно-аналити­ческих центров, проведение регулярных выставок, подготовка ежегод­ных аналитических докладов по вопросам страхования и др.).

Развитие системы страхования зависит от уровня профессионализ­ма руководителей и специалистов страховых компаний. В связи с этим необходимо установить единые квалификационные требования к руководителям страховых организаций, порядок их аттестации и обязательной периодической переаттестации. Намечено также ускорить создание института актуариев с учетом выработанных международной практикой критериев, определить порядок аттестации и лицензирова­ния актуариев. Особое внимание следует обратить на создание систе­мы подготовки кадров страховщиков и всемерное развитие страховой науки.

Решение задачи проведения активной структурной политики на рынке страховых услуг связано со следующими моментами.

Основным из них является оптимизация пропорций в соотношении добровольных и обязательных видов страхования.

В настоящее время удельный вес обязательного страхования достиг более чем 40% всего страхового рынка (в 1992 г. — 6%). В основном это следствие введения обязательного медицинского страхования.

Практика показала, что быстрый рост обязательного страхования был неизбежен именно в период возникновения и формирования стра­хового рынка в условиях экономического спада при неразвитой стра­ховой культуре и обеспечивал ускоренную капитализацию рынка.

Однако уже в 1997 г. начался опережающий рост добровольного страхования (30% за год против 16,5% по обязательным видам). Эту положительную тенденцию необходимо поддерживать. Наиболее действенным стимулом здесь являются проведение налоговой политики, отвечающей существу страховых отношений, законодательное закреп­ление принципов отнесения производимых страхователями затрат на осуществление страховой защиты имущественных интересов к производственным затратам и исключение из совокупного облагаемого дохода физических лиц сумм страховых взносов, уплаченных по договорам страхования.

Большие изменения намечено провести по совершенствованию стимулирования в сфере малого бизнеса, где давно назрела разработка концепции развития страхового рынка.

Намечено усилить контроль за компаниями, осуществляющими страхование жизни, в частности за введением специальных аудитор­ских проверок и актуарной оценки страховых обязательств, приня­тием скоординированных мер со стороны финансовых, налоговых и правоохранительных органов по отношению к страховым компани­ям и страхователям. Подобные действия необходимы для пресечения недобросовестной страховой деятельности, преступлений в сфере страхования и мошенничества, совершенствования условий лицен­зирования страховой деятельности.

Важным фактором развития добровольного страхования станет восстановление доверия населения, в первую очередь на основе восстановления сбережений по договорам страхования жизни, заключенным с органами государственного страхования до 1992 г. Это даст возмож­ность активизировать привлечение средств населения в сферу реальной экономики под контролем государства. Так, Росгосстрах наметил на­чать в I кв. 2001 г. выплату по дореформенным (заключенным до 1992 г.) договорам страхования жизни и уже начал прием заявлений.

В области обязательного страхования намечено соотнести существующие и планируемые виды с основными целями социально-экономического развития страны, определить перечень обязательных ви­дов страхования в соответствии с ГК РФ и значимостью страховой защиты имущественных интересов отдельных категорий лиц. В соот­ветствии с этим к числу важнейших видов обязательного страхования следует отнести:

♦ обязательное страхование ответственности владельцев транспорт­ных средств, работодателей, отдельных категорий производителей продукции, работ и услуг;

♦ ряд программ обязательного государственного страхования (страхование военнослужащих, государственных служащих, государственного имущества).

Необходимо прекратить практику необоснованного и неупорядоченного введения новых видов обязательного страхования, порождае­мую стремлением к созданию внебюджетных ведомственных фондов, критически оценить обоснованность и эффективность уже существующих фондов. В сжатые сроки на основе федерального закона будет регламентирован порядок осуществления уже введенных видов обязательного страхования, пересмотрен либо отменен ряд действующих нормативных актов, устанавливающих отдельные виды обязательного страхования.

Для повышения эффективности методов государственного регулирования страховой деятельности «Основными направлениями» намечены следующие меры.

Минфин России совместно с заинтересованными федеральными органами исполнительной власти принимает меры по совершенствова­нию нормативно-методической базы регулирования страховой деятель­ности, разрабатывает экономически обоснованные нормативы деятельности страховых организаций, соблюдение которых минимизирует риск дестабилизации их работы, в первую очередь организаций, осуществляющих долгосрочные виды страхования. Государственная поддерж­ка страхования должна осуществляться с учетом значимости и при­оритетности решаемых задач по следующим направлениям: