Преступления в сфере предпринимательской деятельности

169 – воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности.

Объективная сторона включает в себя 4 рода действий:

• Неправомерный отказ в гос регистрации ИП или ЮЛ.

• Неправомерный отказ в выдаче лицензии, специального разрешения.

• Ограничение прав и законных интересов ИП или ЮЛ.

• Незаконное ограничение самостоятельности либо незаконное вмешательство.

Статья конкурирует со ст.285. Причем та статья более сурова.

Воспрепятствование происходит в виде отказа, уклонения или иных действий. Отказ состоит в информировании обратившегося о состоявшемся официальном решении. Т.е. это официальное решение. Неправомерным он будет в том случае, когда нарушены нормативные акты, касающиеся регистрации и отказа в ней.

Уклонение выражается в любых действиях, направленных на несоблюдение требований нормативных актов по выдаче регистраций или лицензий. Это умышленное затягивание, нарушение сроков и т.п. УО устанавливается и за иные формы воспрепятствования.

Субъективная сторона – только прямой умысел, субъект специальный. Это или лица, чьи полномочия связаны с процедурой регистрации, или все ДЛ, если их служебное положение позволяет им вмешиваться в законную предпринимательскую деятельность.

Регистрация незаконных сделок с землей – 170

Три состава с точки зрения объективной стороны:

• Регистрация заведомо незаконных сделок.

• Искажение учетных данных государственного кадастра недвижимости.

• Умышленное занижение размеров платежей за землю.

Земля – недвижимость, любая недвижимость требует гос регистрации. Субъективная сторона – только прямой умысел. Субъект специальный – лицо, уполномоченное на внесение соответствующих записей в единый гос реестр.

Искажение состоит во внесении не соответствующих действительности записей, подделки записей различными способами, уничтожении части записей. Только прямой умысел, мотив – корыстная или иная личная заинтересованность. Субъект специальный – ДЛ, в полномочие которого входит внесение записей в кадастр.

Умышленное занижение размеров платежей – порядок исчисления платы определяется НК. Прямой умысел, корыстная или иная личная заинтересованность субъект специальный – ДЛ, которые могут определять размеры платежей за землю.

171 – незаконное предпринимательство

Объект – порядок осуществления предпринимательской деятельности. Может быть дополнительный объект – права и интересы граждан, организаций, государства, которым причиняется ущерб. Ответственность по этой статье устанавливается за законную предпринимательскую деятельность! Т.е. за ту, которая по сути законна.

Объективная сторона включает в себя:

• Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации.

• С нарушением правил регистрации.

• Представление в орган, осуществляющий гос регистрацию, документов, содержащих заведомо ложные сведения.

• Осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения, лицензии.

Обязательный признак: крупный ущерб либо сопряжено с извлечением доходов в крупном размере. В примечаниях сказано, что крупным размером, ущербом, доходом либо задолженностью признаются стоимость, ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышающей 1.5 млн., особо крупный – 6 млн.

Понятие предпринимательской деятельности – ст.2 ГК. Определены сущностные признаки:

• Деятельность направлена на систематическое получение прибыли.

• Осуществляется самостоятельно.

• На свой риск.

Только с момента регистрации – иначе незаконно. В этом составе на самом деле законная деятельность, нарушены не сущностные, а формальные критерии.

1. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации имеет место в случаях, когда нет записи в государственном реестре о создании ЮЛ или приобретении статуса ИП либо содержится запись о ликвидации ЮЛ или прекращении деятельности ФЛ в качестве ИП.

2. Осуществление предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации. Речь идет о случаях, когда субъекту было заведомо известно, что при регистрации были допущены нарушения, дающие основания для признания регистрации недействительной.

3. Под представлением в орган документов с заведомо ложными сведениями следует понимать представление документов, содержащих ложную или искаженную информацию.

4. Без лицензии – у ИП или ЮЛ нет соответствующего разрешения на занятие определенным видом предпринимательской деятельности. Круг лицензий широк, он все время в движении.

Проблемы с этой статьей:

• Раньше было проблемой, сегодня разрешено в Постановлении Пленума ВС – понятие дохода. Доход – все полученное в результате предпринимательской деятельности независимо от трат, расходов и пр., это не прибыль.

• Многие сложности связаны с понятием предпринимательской деятельности. Например, квартиру сдает и живет на эти деньги. Пленум посчитал, что не предпринимательская деятельность, хотя не объяснил, почему. Если незаконная предпринимательская деятельность + не платит налоги – два состава или один? Раньше отвечали, что два. Сегодня такой рекомендации, естественно, нет. Только ст.171.

Субъективная сторона – умысел, субъект – специальный.

Ст.171 применяется достаточно часто. Но не самая распространенная.

172 – незаконная банковская деятельность

Очень похожа. Объект – установленный порядок банковской деятельности. В качестве дополнительного объекта могут выступать интересы граждан, организаций и государства, которым причиняется этой деятельностью вред.

Объективная сторона: осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения, если это деяние причинило крупный ущерб либо сопряжено с извлечением доходов в крупном размере. За раскрытием понятий обращаемся к ст.169. В принципе это деятельность законная, но порядок нарушен.

Субъективная сторона – умысел.

Относительно субъекта есть проблема. Кто может осуществлять банковскую деятельность? Два ответа пока.

Если исходить из Закона о банках (бланкетная диспозиция, надо отслеживать постоянно), граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут ответственность самостоятельно. Этот подход широкий, субъектом может быть не только специальный субъект, но и гражданин, не являющийся сотрудником организации. Этот ответ более правильный, чем другие.

174 – легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества и 174.1

Постановление Пленума ВС №23 от 18.11.2004. Постановление слабенькое.

Ст.174 обладает огромным профилактическим потенциалом. Большинство преступлений совершаются из корыстных побуждений. Надо иметь в виду, что статья появилась в связи со Страсбургской конвенцией – Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов о преступной деятельности. Мы ее ратифицировали. В соответствии с ней был принят российский закон О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма. Конвенцию приняли не в полном объеме, там речь идет обо всем. У нас не так. Из УК длительное время была изъята статья о конфискации.

Закон направлен на защиту прав и интересов граждан путем противодействия легализации.

Понятия:

• Доходы, полученные преступным путем – денежные средства или иное имущество, полученное в результате совершения преступления.

• Легализация – придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению имуществом, полученным в результате совершения преступления. За исключением преступлений ст.193, 194, 198, 199, 199.1, 199.2.

Давно обсуждаются способы отслеживания. Предлагали все расчеты производить в безналичной форме. Законодатель предлагает в ст.6 указанного закона определенные операции обязательно контролировать: сумма сделки равна или превышает 600 000 рублей.

Международная конвенция предполагает наличие уголовного закона, который устанавливает ответственность.

174 предусматривает ответственность за легализацию имущества, приобретенного другим лицом! Если сам приобрел и легализует – ст.174.1.

Объект традиционный – порядок осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.

Объективная сторона – совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами и иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем. За исключением ст.193, 194, 198-199.2. Но закон на этом не остановился: в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом. Совершенное в крупном размере. Крупный размер – относится только к составу ст.174.1, в ст.174 крупный размер не нужен.

Понятие имущества мы знаем из ГП. Главная проблема с этим составом – сначала надо установить, что было приобретено преступным путем. Что такое имущество, добытое преступным путем? Если совершил преступление, получил в результате него такое имущество, а потом пытался легализовать – такого в жизни практически не бывает. Встал вопрос в практике: как быть, если нет приговора суда по тому преступлению, по которому приобрел имущество?

Постановление Пленума раскрывает следующим образом – п.21.При постановлении обвинительного приговора по статье 174 УК РФ или по статье 174.1 УК РФ судом должен быть установлен факт получения лицом денежных средств или иного имущества, заведомо добытых преступным путем либо в результате совершения преступления. Т.е. во-первых, не уравнивается преступный путь и в результате совершения, а во-вторых, не сказано о необходимости приговора. Что значит установлен факт? Факт должен быть установлен и доказан.

УО за легализацию может наступать и в том случае, когда совершались сделки с имуществом, добытым преступным путем, лицами, которые к УО не привлекались, например, ввиду истечения сроков давности, ввиду неустановления лиц и т.д.

Понятие сделки – опять непростой вопрос. Под финансовыми операциями и другими сделками в ст.174 следует понимать действия с имуществом, направленные на установление, изменение и прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. Дарение, например, отнесется сюда. Как провести грань между сделкой в целях легализации и использованием имущества, добытого преступным путем?

Не стоит придавать существенное значение отдельному упоминанию финансовой операции и сделки. Финансовая – с деньгами, остальное – с имуществом. Но разделять обязательно не надо. Не имеет никакого значения, законная или незаконная была сделка (ничтожная). Ничтожные сделки в этом смысле тоже сделки.

Момент окончания преступления ст.174 нельзя связывать с фактическим установлением, изменением или прекращением гражданских прав и обязанностей. Часто может идти речь о продолжаемом преступлении. В каждом конкретном случае надо разбираться, складывается ли она из ряда тождественных преступлений, имеющих общую цель и составляющих своей совокупностью единое преступление.

Субъективная сторона – прямой умысел.

Что такое цель легализации – до сих пор в литературе ответа нет.

Субъект общий. Законодатель исключил только лиц, которые сами приобрели это имущество преступным путем – тут ст.174.1.

Ст.174 и 174.1 подразумевают квалификацию по совокупности составов, ст.174 не охватывается другое преступление. Человек может быть соучастником преступления, в результате которого добыто имущество? Какое отношение субъект преступления ст.174 имеет к другому преступлению?

Ст.175 предусматривает ответственность за приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем. Но разница существенная – была ли цель легализации. Если не было – ст.175.

Формальные составы.

Налоговые исключены, потому что там имущество заработанное, которое надо отдать, но не добытое преступным путем. Добыто оно предпринимательской деятельностью.

Что значит в результате совершения преступления? Приговор обвинительный – понятно, а если его нет? Пленум ВС преступный путь не приравнивает к совершению преступления. Преступление – всегда преступный путь, но не наоборот.

Правомерный вид – владение, пользование и распоряжение. Это атрибуты права собственности. Т.е. он становится собственником со всеми атрибутами в глазах оборота. Имущество приобретает какое-то новое качество.

175 – приобретение и сбыт имущества, заведомо приобретенного незаконным путем

Одна из самых применяемых здесь. Разграничение этого состава и соучастия – большинство вопросов.

Объективная сторона включает заранее не обещанное приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем. Приобретение – любые действия, такие как: покупка, получение в дар, уплата долга и др. Приобретение необязательно должно быть в собственность. Однозначно нельзя сюда отнести ситуации, когда имущество передается на временное хранение и тому подобные действия. Сбыт – полное отчуждение.

Приобретение или сбыт могут быть признаны соучастием, если эти действия были обещаны исполнителю до или во время совершения преступления либо по другим причинам, например, в силу систематического их совершения давали основания исполнителю преступления рассчитывать на содействие. В последней ситуации будет соучастие.

Состав формальный. Субъективная сторона – прямой умысел.

Субъект – лицо, которое само не приобретало имущество преступным путем. За исключением сбыта.