7.8. Процес затвердження комплексного рейтингу

Офіційний процес затвердження звіту про інспектування та ком­плексну рейтингову оцінку необхідний для того, щоб забезпечити по­слідовність процедури визначення комплексного рейтингу банку, який надається на основі результатів комплексної перевірки банку.

Рейтинг банків складається за результатами кожної інспекційної перевірки та є дійсним до проведення наступної інспекційної перевірки. Базовим є рейтинг, визначений за результатами останньої інспекцій­ної перевірки банку. Якщо в період між інспекційними перевірками працівники служби банківського нагляду провели перевірку окремо­го компонента реитингової системи (наприклад, достатність капіталу та/або якість активів тощо), то затверджений рейтинг банку може бути змінений (поліпшений/погіршений) на підставі даних цієї перевірки.

Рейтинг банку, встановлений за результатами інспекційної пере­вірки, яку проводять працівники територіального управління Націо­нального банку, затверджується начальником територіального управ­ління Національного банку (або його заступником) та надсилається окремим файлом електронною поштою не пізніше ніж через 14 робо­чих днів після закінчення інспекційної перевірки разом із супровід­ним інформаційним листом і звітом про інспекційну перевірку для їх погодження Департаментом інспектування та моніторингу банків.

Якщо працівники територіального управління Національного бан­ку провели перевірку окремого компонента реитингової системи та за її результатами прийнято рішення про зміну реитингової оцінки за цим компонентом, що була визначена раніше на підставі комплексної інспекційної перевірки, то нова рейтингова оцінка та комплексна рей-тингова оцінка банку (у разі її зміни) затверджується і надсилається Департаменту інспектування та моніторингу банків у порядку, визна­ченому в абзаці першому цього пункту.

Якщо працівники Департаменту інспектування та моніторингу банків за результатами розгляду звіту про інспекційну перевірку (або довідки) дійшли висновку, що рейтинг (або рейтингова оцінка окремо­го компонента) банку, виставлений працівниками територіального управління Національного банку, не відповідає висновкам, зробленим у звіті про інспекційну перевірку (або довідці), то до територіального управління Національного банку не пізніше ніж через 10 робочих днів після отримання звіту про інспекційну перевірку або довідки надси­лається повідомлення про непогодження із результатами інспекційної перевірки або перевірки окремого компонента реитингової системи

399

Розділ 7

(звіту про інспекційну перевірку або довідки, рейтингових оцінок або рейтингу банку) із зазначенням причин непогодження.

Рейтинг банку (за результатами інспекційної перевірки) або рей-тингова оцінка (за результатами перевірки окремого компонента рей-тингової системи), який виставляється працівниками центрального апарату Національного банку, погоджується директорами Департамен­ту інспектування та моніторингу банків і Генерального департаменту банківського нагляду та затверджується заступником Голови Націо­нального банку, який за посадовими обов'язками керує службою бан­ківського нагляду.

Порядок погодження та затвердження рейтингу банку (рейтинго-вої оцінки окремого компонента рейтингової системи) за результата­ми інспекційної перевірки (перевірки окремого компонента), яку про­водять працівники центрального апарату Національного банку, вклю­чає такі послідовні дії:

• управління інспектування банків Департаменту інспектування та моніторингу банків передає звіт про комплексне інспектування (до­відку) до Управління моніторингу великих банків (або Управління моніторингу банків), яке протягом п'яти робочих днів із часу отриман­ня звіту про інспекційну перевірку (довідки) аналізує його та готує письмовий висновок щодо інформації, викладеної у звіті про інспек­ційну перевірку (довідці), у тому числі щодо погодження/непогоджен­ня рейтингу банку (рейтингової оцінки окремого компонента рейтин­гової системи);

• обговорення висновків інспекційної перевірки (перевірки окре­мого компонента) та рейтингу банку (рейтингової оцінки окремого ком­понента рейтингової системи) за участю керівників управлінь інспек­тування та моніторингу великих банків (моніторингу банків), керів­ника інспекційної групи і працівника, який здійснює безвиїзний на­гляд за відповідним банком;

• погодження рейтингу (рейтингової оцінки окремого компонента рейтингової системи) директором Департаменту інспектування та мо­ніторингу банків (його заступником);

• здійснення доповіді та погодження висновків і результатів інспек­ційної перевірки (у тому числі рейтинг банку) та перевірки окремого компонента рейтингової системи за участю директорів (їх заступників) Генерального департаменту банківського нагляду, Департаменту інспектування та моніторингу банків та керівників його управлінь, керівника інспекційної групи і працівника, який здійснює безвиїзний нагляд за цим банком. З метою вдосконалення процесу інспектування та формування інспекційних груп із кваліфікованих інспекторів за відповідними напрямами інспекційної перевірки керівник інспекцій-

400

Визначення узагальнюючої оцінки фінансового стану комерційного банку

ної групи готує для обговорення доповідну записку з інформацією щодо оцінки кожного з членів інспекційної групи. Підсумком доповіді має бути виставлення оцінки інспекційній групі в цілому та погодження рейтингу банку (рейтингової оцінки окремого компонента рейтинго-вої системи) директором Генерального департаменту банківською на­гляду (його заступником);

• подання звіту про інспекційну перевірку та рейтингу банку із до­повідною запискою, в якій викладаються висновки обговорення та ви­словлюються пропозиції щодо доцільності/недоцільності застосування до банку заходів впливу (у разі наявності підстав) заступнику Голови Національного банку, котрий за посадовими обов'язками керує служ­бою банківського нагляду, для затвердження рейтингу банку. У разі його відсутності рейтинг банку затверджується директором Генераль­ного департаменту банківського нагляду.

Якщо працівники центрального апарату Національного банку здійснили інспекційну перевірку банку (перевірки окремого компонен­та рейтингової системи), нагляд за діяльністю якого здійснює терито­ріальне управління Національного банку, то протягом трьох робочих днів після затвердження рейтингу банку (рейтингової оцінки окремо­го компонента рейтингової системи) відповідному територіальному управлінню Національного банку надсилають звіт про інспекційну перевірку (довідка) та рейтинг (рейтингова оцінка) банку для подаль­шого нагляду та роботи з банком з метою встановлення контролю за виправленням порушень, виявлених під час комплексної інспекційної перевірки.

Питання для самоконтролю

1. Обґрунтуйте необхідність офіційного затвердження комплек­сного рейтингу оцінки діяльності банку.

2. Яка процедура затвердження комплексного рейтингу банку.

3. Яка установа затверджує результати комплексного рейтингу оцінки діяльності банку.

401

Розділ 7