4.2.9. Расчет прибыли чистых денежных поступлений по годам реализации проекта
Расчет прибыли и чистых денежных поступлений по годам реализации проекта представлен в таблице 42.
Таблица 42
Расчет прибыли и чистых денежных поступлений по годам реализации проекта
Показатели |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
1. Объем продаж в натуральном выражении, шт. |
45000 |
50000 |
70000 |
72000 |
71000 |
2. Оптовая цена, руб. |
270 |
280 |
310 |
320 |
330 |
3. Выручка от реализации продукции, тыс. руб. |
12150 |
14000 |
21700 |
23040 |
23430 |
Затраты на производство, тыс. руб в том числе отчисления (табл.41) |
10032,739 |
10534.376 |
11061.095 |
11614.150 |
12194.857 |
производственные (табл.41) коммерческие (табл.41) амортизационные (табл.39) |
10032,739
199,808 |
10534.376
199,808
|
11061.095
199,808 |
11614.150
199,808 |
12194.857
199,808 |
5. Прибыль от реализации, тыс. руб |
2117,261 |
3465.624 |
10638.095 |
11425.85 |
11235.143 |
6. Платежи в бюджет |
635,178 |
666.937 |
700.284 |
735.298 |
772.063 |
7. Чистая прибыль |
1482,083 |
2798.687 |
9938.621 |
10690.552 |
10463.08 |
8. Чистые денежные поступления |
1681,891 |
2998.495 |
10138.429 |
10890.36 |
10662.888 |
9. Коэффициент дисконтирования |
0,83 |
0.69 |
0.57 |
0.48 |
0.40 |
10. Дисконтированные чистые денежные поступления |
1395,970 |
2068.962 |
5778.905 |
5227.373 |
4265.155 |
Следовательно, чистый дисконтированный доход, тыс. руб., по данному проекту составил:
Чдд=(1395,970+2068,962+5778,905+5227,373+4265,155)КВ=17856,365 тыс.руб.
где КВ=880 тыс. руб. - сумма инвестиций для приобретения и монтажа оборудования.
Проект имеет положительное значение Чдд, что свидетельствует о целесообразности его внедрения
Период окупаемости определяется по следующей формуле:
Основные технико-экономические показатели представлены в таблице 43.
Таблица 43
Основные технико-экономические показатели
Показатели |
Единца измерения |
Значение |
1. Объем производства изделий |
шт. |
45000 |
2. Капитальные вложения |
тыс. руб. |
630 |
3. Численность работающих (ППП), всего, в том числе: |
чел. |
86 |
• рабочих |
чел. |
78 |
• служащих |
чел. |
8 |
4. Годовой фонд заработной платы работающих всего, в том числе: |
тыс. руб. |
2877,713 |
• рабочих |
тыс. руб. |
1617,713 |
• служащих |
тыс. руб. |
1260 |
5. Среднегодовая заработная плата: |
|
|
• одного работающего |
тыс. руб. |
33,462 |
• одного рабочего |
тыс. руб. |
20,740 |
6. Среднемесячная заработная плата: |
|
|
• одного работающего |
тыс. руб. |
2,789 |
• одного рабочего |
тыс. руб. |
1,728 |
7. Производительность труда: |
|
|
• одного работающего |
шт. |
523,256 |
• одного рабочего |
шт. |
576,923 |
8. Полная себестоимость: |
|
|
• годового выпуска |
тыс. руб. |
10032,739 |
• одного изделия |
руб. |
222,95 |
9. Чистая прибыль |
тыс. руб. |
1482,083 |
10. Срок окупаемости |
мес. |
6 |
После проделанных мною расчетов, я пришла к выводу, что) совершенствование технологического процесса изготовления гнутоклееной (мебели с целью расширения ассортимента выпускаемой продукции на предприятии ЗАОр (НП) «Поволжский фанерно-мебельный комбинат»является возможным; данный проект принесет прибыль в размере 117261 рублей, проект является высокорентабельным - рентабельность продукции составляет 21,1 %, рок окупаемости - 6 месяцев.
Внедрение данного проекта является целесообразным и необходимым, т.к. совершенствованная технология производства гнутоклееных заготовок позволит повысить качество продукции, а расширение ассортимента привлечет интерес покупателей, все это принесет большую прибыль и позволит создать конкуренцию другим предприятиям данной отрасли.