Лабораторна робота №1. Прогнозування величини курсу валюти та визначення амортизаційних відрахувань під час планування реалізації інвестиційного проекту
Функції, які використовуються: СТАНДОТКЛОН; СРЗНАЧ; НОРМОБР, ДДОБ.
Вхідні данні для виконання лабораторних робіт 1,2,3,4 наведено у таблиці 1.1.
Таблиця 1.1
Показники виконання інвестиційного проекту
|
Вихідні дані |
1 варіант |
2 варіант |
3 варіант |
4 варіант |
1 |
Вартість основних засобів, що вводяться: |
||||
1.1. |
1-я група ОЗ, тис.грн. |
650 |
430 |
345 |
450 |
1.2. |
2-я група ОЗ, тис.грн. |
140 |
240 |
175 |
95 |
1.3. |
3-я група ОЗ, тис.грн. (імпортне устаткування) |
95 |
940 |
650 |
786 |
1.4. |
3-я група ОЗ, тис.дол. |
350 |
440 |
375 |
580 |
1.5. |
4-я група ОЗ, тис.грн. |
45 |
55 |
50 |
68 |
2. |
Процентна ставка за кредит в іноземній валюті за першою схемою фінансування, % |
17 |
18 |
16 |
15 |
3. |
Процентна ставка за кредит в іноземній валюті за другою схемою фінансування, % |
16 |
19 |
18 |
17 |
4. |
Процентна ставка за кредит у національній валюті за першою схемою фінансування, % |
20 |
22 |
23 |
19 |
5. |
Процентна ставка за кредит у національній валюті за другою схемою фінансування, % |
18 |
23 |
24 |
32 |
6. |
Норма прибутковості безризикових інвестицій , % |
8 |
11 |
9 |
6 |
7. |
Середньоринкова прибутковість у момент оцінки, % |
13 |
15 |
11 |
9 |
8. |
Обсяг реалізації в 1-й рік експлуатації |
||||
8.1 |
1-й сценарій, од. |
1000 |
1200 |
1100 |
1300 |
Продовження таблиці 1.1
8.2 |
2-й сценарій, од. |
1200 |
1250 |
1300 |
1500 |
8.3 |
3-й сценарій, од. |
1500 |
1350 |
1500 |
1700 |
9. |
Імовірність реалізації сценарію обсягу реалізації продукції в 1-й рік експлуатації: |
||||
9.1 |
1-й сценарій, % |
0,3 |
20 |
30 |
15 |
9.2 |
2-й сценарій, % |
0,35 |
50 |
50 |
60 |
9.3 |
3-й сценарій, % |
0,35 |
30 |
20 |
25 |
10 |
Зниження обсягу реалізації продукції в наступні роки експлуатації в порівнянні з очікуваним (розрахунковим) обсягом у 1-й рік, % |
15 |
20 |
15 |
15 |
11. |
Ціна реалізації продукції на внутрішньому ринку України, грн. |
1450 |
1800 |
1950 |
2100 |
12 |
Ціна реалізації продукції на зовнішньому ринку України, дол. США |
150 |
340 |
380 |
450 |
13 |
Частка експортованої продукції в загальному обсязі реалізації, % |
30 |
40 |
50 |
50 |
14 |
Розмір питомих операційних витрат (за винятком амортизаційних відрахувань), які здійснюються в національній валюті, грн. |
300 |
250 |
300 |
350 |
15 |
Розмір питомих операційних витрат (за винятком амортизаційних відрахувань), які здійснюються в іноземній валюті, дол. США. |
15 |
25 |
25 |
30 |
16 |
Середньозважена вартість залучених ресурсів банку, % |
7 |
8 |
9 |
7 |
17 |
Відсоткова ставка за поточним рахунком, % |
0,09 |
0,06 |
0,11 |
0,07 |
Завдання:
1) визначити величину курсів продажу та купівлі валюти, застосовуючи таку інформацію:
Для першого року – керуватися максимальним значенням (із ймовірністю 95% - курс не перевищить це значення), засновуючись на тенденції зростання курсу.
Для наступних 2-х років – послідовне зростання курсу на 15% від знайденого в першому році значення.
Курси в періоді що залишається, дорівнюють курсам наприкінці 3-го року (внаслідок складності прогнозування на довготривалий період).
Таблиця 1.2.
Курси купівлі та продажу валют для визначення їх прогнозованих значень
|
1 варіант |
2 варіант |
3 варіант |
4 варіант |
||||
покупка долару США |
продаж долару США |
покупка долару США |
продаж долару США |
покупка євро |
продаж євро |
покупка євро |
продаж євро |
|
1 |
777,41 |
776,82 |
808,52 |
804,83 |
1075,32 |
1065,04 |
1084,47 |
1075,33 |
2 |
714,44 |
715,55 |
808,28 |
802,46 |
933,41 |
931,88 |
1106,46 |
1102,04 |
3 |
734,09 |
734,56 |
820,02 |
817,63 |
943,29 |
940,94 |
1125,71 |
1099,20 |
4 |
737,94 |
738,10 |
852,70 |
848,81 |
945,69 |
944,28 |
1164,20 |
1154,18 |
5 |
739,82 |
740,01 |
827,78 |
823,42 |
945,79 |
946,28 |
1155,02 |
1153,44 |
6 |
745,87 |
745,40 |
865,08 |
859,98 |
966,36 |
965,31 |
1172,26 |
1145,29 |
7 |
747,82 |
746,30 |
851,77 |
848,28 |
964,44 |
964,09 |
1164,99 |
1150,16 |
8 |
754,79 |
754,86 |
852,15 |
846,32 |
985,37 |
983,02 |
1144,71 |
1135,27 |
9 |
757,79 |
757,56 |
832,91 |
825,61 |
994,76 |
999,77 |
1123,53 |
1117,40 |
10 |
761,26 |
758,42 |
817,21 |
814,02 |
1021,65 |
1026,63 |
1109,80 |
1093,90 |
11 |
767,46 |
772,93 |
804,04 |
800,16 |
1076,49 |
1066,21 |
1082,64 |
1068,05 |
12 |
781,28 |
782,17 |
795,29 |
794,19 |
1135,68 |
1133,47 |
1050,62 |
1040,88 |
13 |
790,35 |
788,36 |
785,18 |
783,19 |
1232,60 |
1223,03 |
1031,40 |
1014,48 |
14 |
786,21 |
786,98 |
780,77 |
776,06 |
1389,01 |
1384,93 |
1013,55 |
1017,33 |
15 |
883,64 |
889,72 |
801,08 |
794,43 |
1197,07 |
1208,61 |
1038,85 |
1028,32 |
16 |
844,07 |
845,58 |
788,02 |
786,29 |
1143,69 |
1118,84 |
1050,15 |
1043,09 |
17 |
813,53 |
809,42 |
786,96 |
783,70 |
1120,08 |
1104,51 |
1059,18 |
1065,93 |
18 |
779,06 |
775,00 |
786,89 |
783,45 |
1120,30 |
1098,58 |
1061,54 |
1057,97 |
19 |
780,95 |
777,38 |
780,85 |
776,76 |
1100,95 |
1081,69 |
1013,79 |
1006,23 |
20 |
750,22 |
741,73 |
782,28 |
780,95 |
1074,82 |
1063,68 |
1022,93 |
1014,28 |
21 |
769,25 |
767,11 |
|
|
1101,04 |
1089,81 |
|
|
22 |
766,80 |
764,86 |
|
|
1123,32 |
1117,45 |
|
|
23 |
771,49 |
770,13 |
|
|
1178,25 |
741,48 |
|
|
24 |
773,55 |
787,30 |
|
|
1075,32 |
1065,04 |
|
|
Для розрахунків використовувати функцію Нормобр.
Рис. 1.1 Застосування функції Нормобр
Функція НОРМОБР – обчислює зворотну функцію розподілу ймовірного значення випадкової величини.
Синтаксис
функції:
НОРМОБР(імовірність коливання курсу
валюти; середнє значення курсів за
весь період; стандартне_відхилення
курсів валюти)
2) визначити величину амортизаційних відрахувань по кварталах та групах основних фондів на основі застосування податкового методу, маючи на увазі те, що підприємство є промисловим та для нього дозволено для третьої групи основних засобів використовувати прискорений метод амортизації зі ставкою 25%. Розрахунки проводити за допомогою функції ДДОБ (рис. 1.2).
Синтаксис
функції:
ДДОБ($B$2;0;50;1;1)
на 1-му місці –
первісна вартість;
на 2-му місці –
залишкова вартість яка не амортизується;
на 3-му
місці – число періодів амортизації
(у податковому методі залежить від
величини ставки. Наприклад:
якщо ставка за квартал 2%, то число
періодів = 1/0,02 = 50);
на 4-му місці –
період, для якого розраховується
амортизація;
на 5-му місці –
коефіцієнт збільшення ставки (для
податкового метода дорівнює 1).
Рис. 1.2. Застосування функції Ддоб
Результати розрахунків введіть у таблицю 1.3.
Таблиця 1.3
Розрахунок прогнозованих курсів іноземної валюти
Показники |
Продаж |
Купівля |
|
|
|
|
|
Стандартне відхилення |
|
|
|
|
|
|
|
Середнє |
|
|
|
|
|
|
|
Максимальний (із ймовірністю 95%) |
|
|
|
|
|
|
|
Мінімальний (із ймовірністю 5%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 рік |
2 рік |
3 рік |
4 рік |
5 рік |
6 рік |
7 рік |
Курси валюти (продажу) |
|
|
|
|
|
|
|
Курси валюти (купівлі) |
|
|
|
|
|
|
|