- •71. Банковская система россии. Сущность, функции и принципы деятельности коммерческого банка.
- •72. Центральные банки. Сущность, формы организации, основные функции центральных банков.
- •73. Банк россии. Статус, организационная структура банка россии.
- •74. Цели деятельности и функции банка россии
- •76. Порядок создания и ликвидации коммерческого банка.
- •77. Организационная структура коммерческого банка. Обособленные подразделения кб
- •78. Система денежных расчетов.
- •79. Формы безналичных расчетов и платежных документов
- •2) Расч через ркц созд цб в респуб, кр, област.
- •4) Межфил-е расчеты
- •80. Собственный капитал кб
- •81. Привлеченные и заемные средства кб
- •3)Кредиты Банка России
- •82. Субъекты и объекты кредитных отношений. Виды банковских кредитов.
- •83.Принципы и методы банковского кредитования
- •84. Организация кредитного процесса в кб. Этапы кредитования. Методы снижения кредитного риска.
- •85. Дополниельные операции кб. Лизинговые, факторинговые, трастовые операции. Банковская гарантия.
- •86. Операции кб на валютном рынке. Субъекты валютных отношений.
- •87. Валютный риск. Открытая валютная позиция кб.
- •88. Деятельность кб на рынке цбумаг. Банки как организаторы выпуска и размещения цбумаг.
- •89.Торговые операции банка на вторичном рынке цбумаг. Управление портфелем цбумаг.
- •90. Доходы и расходы кб. Прибыль. Ликвидность и платежеспособность.
- •91. Виды банковской отчетности. Основные разделы и статьи баланса кб. Приложения к балансу.
- •92. Организация аналитического и синтетического учета в кб. Регистры аналитического и синтетического учета.
- •93. Порядок открытия, ведения и закрытия расчетных и текущих счетов клиентов.
- •94. Организация кассовой работы кб.
- •95. План счетов бух учета в ко рф. Балансовые и внебалансовые счета. Активные и пассивные счета.
87. Валютный риск. Открытая валютная позиция кб.
Валютный риск (риск курсовых потерь) - возмож ден потерь в результе колебй валют к-в, кот может произ в период между заключ контрак и фактич произв-м расч по нему.
Виды:
1) экономич риск - стоим А и П может меняться в больш или меньш сторону (в нац валюте) из-за будущ измен валют курса;
2) риск перевода - связан с различ в учете А и П фирмы в ин валют. Если происх падение курса ин валюты, в кот выражены А фирмы, стоим этих А уменьш;
3) риск сделок - вероят налич валют убыт по конкр операц в ин валют. Возник из-за неопред стоим в нац валюте инвалют сделк в будущ..
Валютная оговорка- услов, включ в междун кредит, платеж и др соглаш, а т.ж во внешнеторг контрак с цел страх-я кредитора и экспор-ра от риска пониж курса валюты платежа между момен заключ дог-ра и моментом оплаты.
Хеджирование- это защита ср-в от неблагоп движ валют кур-в, кот заключ в фиксац текущ стоими этих ср-в посредст заключ сделок на рынке.
Хеджирование — основан на созд компенсир валютн позиц, при кот происход частич или полная компенсац одного валютн риска (приб или убытк) др соответств риском.
ОВП – соотнош баланс и внебал А(треб) и П(обяз-в) в ин валюте. ОВП возник в случ кол-го несовп А и П банка в определ валюте и представл собой разницу между их велич.
длинная ОВП — возник, когда А в опред валют превыш П в ней. Риск понест убытки, если курс начнет сниж.
короткая ОВП — ОВП в отдельн ин валюте, П банка в кот колич-но превыш его А в данной валюте, Риск убыт, если курс вырас.
88. Деятельность кб на рынке цбумаг. Банки как организаторы выпуска и размещения цбумаг.
Андеррайтинг - услуг по организац выпуска и размещ ц/б различ эмитен. Функция: заключ в организ и гарантир выпуска ц/б.
Андеррайтер— это фин посред, обслуж и гарантир-й первич размещ ц/б, осущ их покупку для перепродаж част инвест и взимающ за это определ плату. Он приним на себя риски, связ с неразмещ ц/б. Андре-ми могут быть только профес-е уч-ки рынка ц/б, имеющ лиценз профес уч-ка рынка ц/б на осущ брокерс деят.
А-нг на основе твердых обязатлств предполаг такое соглашен с эмитент, по услов котор андер-р несет тверд обязат-ва по выкупу всего или части выпуск по фиксир ценам. Т.о., андер-р приним на себя риск неразмещ ц/б.
А-нг на базе лучш усилий не предусматр гарантир-я размещ, в соглашен лишь закрепл-ся обяз-ва андер-ра прилож все усил для наибол полн размещ-я выпуска ц/б. Т.о. фин риски, связ-е с неразмещ ц/б, несет эмитент.
Ан-г ожидания – андер-р приним на себя обяз-во выкуп часть выпуска, оставш невыкупл акционер — обладател подписных прав, кот дают преимущ-е права акционер на покупку акций нового выпуска пропорцион их доле в устав кап-ле.
Ан-г на принципе «все или ничего»- действ соглаш прекращ, если андер-ру не удается распредел всю эмиссию.
Первичное размещ-е: организац процесса допуска к размещ на бирже (в случае бирж-го размещ); подгот торгов и непосред уч-е в размещ, заключ-е сделок с инвестор; подгот необход док-ов для гос регистрац отчета о выпуск ц/б. На дан этапе банк оказ комплекс услуг по обращ и размещ бумаг эмит-та, кот-й вкл в себя: заключ-е сделок и провед-е расч-в, хранен и учет прав на ц/б; выплат % (дивиден) и погаш-е облигац либо конвертац ц/б.
Вторич обращ-е: выполнен функц маркет-мэйкера в теч оговорен срока (обычно 1 год); аналитич и исследоват поддерж (контроль динам курса ц/б и факторов, на него влияющ, анализ фин состоян эмитента); организац процес погашен займа (при облигац).
Организатор выпус может закреп за собой функц платеж агента по ц/б, заключ соответствующ договор с эмитен. Как пл. агент банк за счет и по поруч эмитен осущ платежи по выплате в пользу владел облигац накоплен купон дохода и номинал стоим облигац при их погашен в даты, определ в соответ с услов реш-я о выпуске проспекта облигац. Если услов выпуск предполаг оферту на досроч выкуп облигац, организатор может быть назнач агентом по исполнению оферты. С этой целью провод сверка списка держат облигац, заявив о намерен предъяв облигац к оферте, и заключ-е именно с этим лиц сделок покуп облигац на дату исполн-я оферты.