Баланс предприятия на текущую дату Актив
Денежные средства: 622 650 руб.
Дебиторская задолженность: 900 000 руб. (период погашения – 1 месяц).
Запасы сырья на складе:
Наименование |
Ед. |
Количество (ед.) |
Себестоимость (руб. за ед.) |
Говядина (сырье) |
т |
35 |
57 400, 00 |
Рыба (сырье) |
т |
42 |
32 800,00 |
Основные средства:
Здание производственного назначения: первоначальная стоимость 5 000 000 руб., нормативный срок амортизации 10 лет, износ – 50,00%. В настоящее время не используется может быть продано по остаточной стоимости
Авторефрижератор: покупная стоимость 400 000 руб., нормативный срок амортизации 5 лет, износ – 20,00%.
Незавершенное строительство: недостроенное помещение склада балансовой стоимостью 2 000 000 руб. Может быть продано за 1 800 000 руб.
Пассив
Задолженность по налогам
Название |
Сумма (руб.) |
Период погашения |
Налоги (1 мес.) |
600 000 |
в 1-й мес. |
Налоги (2 мес.) |
400 000 |
во 2-й мес. |
Налоги (3 мес.) |
400 000 |
в 3-й мес. |
Задолженность по зарплате: 326 700 руб., период погашения 1 мес.
Кредит на сумму 2 500 000 руб., полученный за полгода до начала проекта на срок 18 месяцев с условием ежеквартальной выплаты процентов по ставке 20% годовых. Возврат основной суммы долга – в конце срока. Кредит должен был использоваться для строительства склада.
Акционерный капитал компании составляет 5 000 000 руб. (номинальной стоимостью 1 000 руб., в количестве 5 000 акций, принадлежащие учредителям).
Ежегодно акционерам выплачиваются дивиденды в размере 20% чистой прибыли.
Нераспределенная прибыль прошлых лет: 502 550 руб.
Налоги
Название налога |
База |
Период |
Ставка |
Налог на прибыль |
Прибыль |
Квартал |
20% |
НДС |
Добавленная стоимость |
Квартал |
18% |
ЕСН |
Зарплата |
Месяц |
26% |
Налог на имущество |
Остаточная стоимость зданий, сооружений и оборудования |
Квартал |
2,2% |
Валюта: основная валюта «рубль». Дополнительная валюта «доллар», соотношение курса рубля к доллару 1$ = 31 руб.
Ставка рефинансирования: 11,5% .
Проект: достройка склада
На основе Оптовая торговля (упрощенный вариант).pex пересохраняем файл Оптовая торговля (упрощенный вариант) склад.pex
Планируемая технология производства:
Доставка продукции от поставщика ж/д транспортом
Доставка продукции в оптовый склад-магазин автомобильным траспортом
Отпуск продукции с оптового склада-магазина, а также доставка автомобильным транспортом в торгующие организации и перерабатывающие предприятия.
Ожидается, что планируемые изменения приведут к увеличению прибыли за счет расширения сферы деятельности предприятия и снижения себестоимости продукции за счет отказа от расходов за аренду морозильников и уменьшения расходов на автодоставку продукции до потребителя.