Раздел «Результаты»
Результаты моделирования деятельности предприятия отражаются в финансовых отчетах, таблицах и графиках. Эти материалы вместе с пояснительным текстом входят в бизнес-план, подготовку которого обеспечивает Project Expert.
Результаты моделирования деятельности предприятия отражаются в финансовых отчетах: Отчет о прибылях и убытках, Баланс, план денежных потоков Cash-Flow.
Система сориентирована на международные стандарты бухгалтерского учета, что облегчает работу с иностранными инвесторами и делает возможным более точный анализ финансовых результатов.
Финансовые отчеты формируются в Project Expert автоматически в результате выполнения расчетов.
План прибылей и убытков отражает доходы, расходы и финансовые результаты деятельности предприятия за определенный период. По нему можно судить о рентабельности производства, рентабельности продукции, возможности возврата в срок заемных средств.
Баланс характеризует финансовое положение предприятия (активы, обязательства и собственный капитал) на определенную дату. Структура бухгалтерского баланса:
Актив баланса:
оборотный капитал (быстро оборачивающиеся активы – денежные средства, рыночные ценные бумаги, счета к получению и запасы)
основной капитал (используются в течение длительного периода – земля, здания, машины, оборудование и пр.)
прочие активы (депозиты в банках, патенты, нематериальные активы)
Пассив баланса:
краткосрочные обязательства (должны быть погашены в течение года – задолженность продавцам, задолженность государству по налогам, задолженность своим сотрудникам и кредиторам)
долгосрочные обязательства (разнообразные долговые инструменты со сроком оплаты больше года)
собственный капитал (вложения владельцев и накопленная нераспределенная прибыль)
План денежных потоков отражает движение потоков денежных средств от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности предприятия на планируемый период. Он показывает динамику поступлений и расходования денежных средств на планируемый период, что позволяет судить о платежеспособности предприятия.
Взаимосвязи основных документов финансового раздела бизнес-плана
Project Expert формирует также пользователей эффективности инвестиций и финансовых показателей, включающие следующие группы данных:
Показатели ликвидности – текущая ликвидность, быстрая ликвидность, чистый рабочий капитал и другие показатели, отражающие способность компании удовлетворять претензии держателей краткосрочных долговых обязательств
Показатели рентабельности – набор коэффициентов, показывающих, насколько прибыльна деятельность компании и насколько эффективно использование различных типов ресурсов
Показатели деловой активности – позволяют проанализировать, насколько эффективно предприятие использует свои средства, включают набор показателей оборачиваемости различных типов средств, обязательств и т.п.
Показатели устойчивости – характеризуют финансовую независимость и платежеспособность компании, включают различные представления соотношений между источниками финансирования (коэффициент финансовой независимости, коэффициент покрытия процентов и т.п.)
Инвестиционные критерии, характеризующие стоимость и доходность акций предприятия (прибыль на акцию, Р/Е, коэффициент покрытия дивидендов и т.п.)
Показатели эффективности инвестиций (дисконтированные Cash-Flow критерии) – чистый приведенный доход, период окупаемости проекта, внутренняя норма рентабельности и другие показатели, используемые для комплексного анализа проекта.
Модуль «Детализация результатов» представляет возможность детализировать результаты расчета проекта. Всего можно использовать до 30 стандартных таблиц, отображающих состояние и результаты проекта.
Если это окажется недостаточным или появится необходимость в отчетах другого формата, возможно создать их в разделе «Таблицы пользователя».
Оформление и просмотр выходных данных, подготовленных программой, выполняются в разделе «Результаты». Эти материалы вместе с пояснительным текстом входят в бизнес-план, формирование которого обеспечивает Project Expert. Созданный в MS Word отчет сохраняет все параметры форматирования при обновлении результатов. В случае изменения данных в файле проекта достаточно нажать одну кнопку, чтобы новые данные появились в отчете.
При подготовки отчетов все созданные в системе графики и диаграммы можно после передачи в MS Word редактировать как объекты MS Graf.
Итоговые таблицы приложений «What–if анализ» и «Integrator» также могут быть переданы в MS Word, в том числе добавлены к создаваемому отчету.