Виписка з головної книги залишків за рахунками бухгалтерського обліку на 1 січня 201_ року

Рахунок

Залишок, грн.

Код

Назва

Дебет

Кредит

10

Основні засоби

12550125

-

11

Інші необоротні матеріальні активи

29430

-

12

Нематеріальні активи

24144

-

13

Знос (амортизація) необоротних активів

-

1580916

14

Довгострокові фінансові інвестиції

138500

-

15

Капітальні інвестиції

649079

-

20

Виробничі запаси

2175050

-

22

Малоцінні швидкозношувані предмети

370350

-

26

Готова продукція

104420

-

30

Каса

262

-

31

Рахунки в банку

2601800

-

34

Короткострокові векселі одержані

179000

-

35

Поточні фінансові інвестиції

19000

-

36

Розрахунки з покупцями та замовниками

139400

-

37

Розрахунки з різними дебіторами

3352

-

40

Статутний капітал

-

6560400

42

Додатковий капітал

-

27315

43

Резервний капітал

-

496050

44

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

-

1996575

47

Забезпечення майбутніх витрат і платежів

-

450912

50

Довгострокові позики

-

179000

51

Довгострокові векселі видані

-

48000

52

Довгострокові зобов’язання за облігаціями

-

7000000

60

Короткострокові позики

-

20000

63

Розрахунки з постачальниками та підрядниками

-

12600

64

Розрахунки за податками та платежами

-

1600

65

Розрахунки зі страхування

-

213659

66

Розрахунки з оплати праці

-

395400

68

Розрахунки за іншими операціями

-

1485

Усього

18983912

18983912

Номери

Найменування та призначення регістрів

Формат бланка

жур- налів

Відомостей

1

2

3

4

Облік грошових коштів та грошових документів

1

Журнал 1 за кредитом рахунків 30,31,33

На 4 сторінках формату А4 х 1,5

1.1.

Відомість за дебетом рахунку 30

1.2.

Відомість за дебетом рахунку 31

1.3.

Відомість за дебетом рахунку 32

Облік довгострокових та короткострокових позик

2

Журнал 2 за кредитом рахунків 50, 60

На 4 сторінках формату А4

Облік розрахунків довгострокових та поточних зобов'язань

3

Розділ І Журналу 3. Облік розрахунків за товари, роботи, послуги, інших розрахунків і резерву сумнівних боргів (за кредитом рахунків 16, 34,,36,37,38,51,62,63,68)

на 1 сторінці формату А4 х 1,5

Розділ ІІ Журнал 3. Облік розрахунків з бюджетом, облік довгострокових та поточних зобов'язань ( за кредитом рахунків 17, 52,53,54,55,61,64,67,69)

Те саме

3.1.

Відомість аналітичного обліку розрахунків з покупцями та замовниками 36

“

3.2

Відомість аналітичного обліку розрахунків з різними дебіторами 37

“

3.3.

Відомість аналітичного обліку розрахунків з постачальниками та підрядниками 63

“

3.4.

Відомість аналітичного обліку виданих та отриманих векселів 34, 62

“

3.5.

Відомість аналітичного обліку розрахунків за іншими операціями, 68

“

3.6.

Відомість аналітичного обліку розрахунків з бюджетом, 64

“

Облік необоротних активів та фінансових інвестицій

4

Розділ І Журналу 4. Облік основних засобів, інших необоротних матеріальних активів, нематеріальних активів та зносу необоротних активів (за кредитом рахунків 10,11,12,13,19)

на 1 сторінці формату А4

Розділ ІІ Журнал 4. Облік капітальних і фінансових інвестицій та інших необоротних активів (за кредитом рахунків 14,15,18,35)

на 1 сторінці формату А4

4.1.

Відомість аналітичного обліку капітальних інвестицій 15

на 1 сторінці формату А4

4.2.

Відомість аналітичного обліку фінансових інвестицій 35, 14

на 1 сторінці формату А4

4.3.

Відомість аналітичного обліку нематеріальних активів 12

на 1 сторінці формату А4

Облік витрат

5, 5А

Розділ І Журнал 5 і Журнал 5А за кредитом рахунків 90,92,93,94,95,96,97,98,98 і розділ ІІ Журналу 5 і Журналу 5А за кредитом рахунків з журналів 1,2,3,4,6

на 1 сторінці формату А4 х 1,5

Розділ ІІІ Журналу 5 за кредитом рахунків 20,22,23,24,25,26,28,65,66,91

на 2 сторінках формату А4 х 1,5

Розділ ІПА Журналу 5А за кредитом рахунків 20,22,23,24,25,26,28,39,65,66,80,81,82,83,84,91

на 2 сторінках формату А4 х 1,5

Розділ ІІІБ Журналу 5А за кредитом рахунків 20,22,39,65,66

на 2 сторінках формату А4 х 1,5

Розділ ІV Журналу 5 і Журналу 5А. Аналітичні дані до рахунка 28 “Товари”

на 1 сторінці формату А4 х 1,5

5.1.

Відомість аналітичного обліку запасів

На розвороті двох сторінок формату А4

Облік доходів і результатів діяльності

6

Журнал 6 за кредитом рахунків 70,71,72,73,74,75,76,79

на 2 сторінках формату А4

Розділ ІІ “Аналітичні дані про доходи”

на 2 сторінках формату А4

Облік власного капіталу за забезпечення зобов'язань

7

Журнал 7 за кредитом рахунків 70,71,72,73,74,75,76,79

на 1 сторінці формату А4

7.1.

Відомість аналітичних даних рахунка 42 “Додатковий капітал”

на 1 сторінці формату А4

7.2.

Відомість аналітичних даних рахунка 44 “Нерозподілені прибутки (непокриті збитки)”

на 1 сторінці формату А4

7.3.

Відомість аналітичних даних рахунка 47 “Забезпечення майбутніх витраті платежів”

на 1 сторінці формату А4

8

Відомість позабалансового обліку

на 1 сторінці формату А4

Головна книга

Аркуш формату А4

Реєстр депонованої заробітної плати

на 1 сторінці формату А5

Бухгалтерська довідка

на 1 сторінці формату А6

Аркуш-розшифровка

на 1 сторінці формату А5