23. Управление пассивами коммерческого банка.

Привлеченные средства являются наиболее значительной частью пассивов банка, в несколько раз превышающей его собственные средства. Фактически привлеченные средства — это основной источник формирования ресурсов коммерческого банка, которые направляются на проведение активных операций.

Целью банковского менеджмента в сфере управления обязательствами банка является привлечение достаточного объема средств с наименьшими затратами для финансирования тех активных операций, которые намеревается осуществить банк.

Итак, в процессе формирования фондов менеджер должен учитывать два основных параметра управления — стоимость привлеченного средства и их объем.

Для обеспечения желательной структуры, объемов и уровня затрат по депозитным обязательствам используются разные методы привлечения средств, вообще сводящиеся к двум группам — ценовые и неценовые методы управления привлеченным средством.

Сущность ценовых методов состоит в использовании процентной ставки по депозитам как главного рычага в конкурентной борьбе за свободные денежные средства физических и юридических лиц. Повышение предлагаемой банком ставки позволяет привлечь дополнительные ресурсы. И, наоборот, банк, перенасыщенный ресурсами, но ограниченный немногими прибыльными направлениями их размещения, сохраняет или даже уменьшает депозитные ставки.

На уровень базовой депозитной ставки влияют основные факторы:

• реальные темпы экономического роста в стране;

• ожидаемый уровень инфляции на протяжении периода вкладывания средств;

• риск невозвращения средств, которое связывается с конкретным банковским учреждением.

Неценовые методы управления привлеченными средствами банка базируются на использовании разнообразных приемов поощрения клиентов, которые прямо не связаны с изменением уровня депозитных ставок. К таким приемам принадлежат:

реклама;

улучшенный уровень обслуживания;

расширение спектра предлагаемых банком счетов и услуг;

комплексное обслуживание;

дополнительные виды бесплатных услуг;

расположение филиалов в местах, максимально приближенных к клиентам;

приспособление графика работы к потребностям клиентов и т.п.

В условиях обострения конкурентной борьбы в банковской сфере менеджмент большое внимание уделяет именно неценовым методам управления, поскольку повышение депозитных ставок имеет ограничения, и не всегда такой метод управления можно применять.

В практике работы российских банков преимущество имеют ценовые методы управления, поскольку депозитные ставки не подлежат регулированию и устанавливаются менеджментом банка самостоятельно в зависимости от потребности в привлеченных средствах.

24. Управление активами коммерческого банка.

Под управлением активами следует понимать процесс формирования и последующего регулирования та­кой структуры активов банка, которая обеспечи­вает достижение определенных стратегий и целей финансового ме­неджмента. Основная управленче­ская проблема заключается в таком распределении активов, которое обеспечивало бы ликвидность коммерческого банка и получение мак­симального дохода.

Необходимость эффективного управления активами и пассивами для коммерческих банков в современных условиях определяется:

• возрастающей конкуренцией на местных и мировых рынках;

• возникновением новых сложных продуктов;

• значительными изменениями в структуре привлеченных ре­сурсов;

• возрастающим дерегулированием деятельности банков со сторо­ны центральных банков;

• экономической нестабильностью народного хозяйства;

• необходимостью координировать деятельность банка по всем ее направлениям;

• высоким уровнем требований к банкам пользователями банков­ских услуг;

• необходимостью координировать подход к предоставлению бан­ковских услуг в общих рамках управления рисками.

Основные методы управления активами:

1. Метод распределения активов в целях управления риском процент­ной ставки наиболее применим в условиях стабильной внешней сре­ды, так как его успешное использование зависит от трех условий:

• относительно небольшое варьирование процентных ставок;

• состав пассивов банка остается достаточно стабильным и его легко прогнозировать;

• большая часть привлеченных средств состоит из беспроцентных бессрочных вкладов, т.е. остатков на расчетных и текущих счетах пред­приятий, организаций и физических лиц.

При одновременном выполнении этих трех условий руководители банка могут считать пассивную сторону баланса заданной величиной и уделять большее внимание активам банка. При методе распределе­ния активов увеличение ликвидности обеспечивается путем регулиро­вания структуры активов, а уровень доходности банка поддерживается на заданном уровне через управление спрэдом. Недостаток – частое колебание уровня процентных ставок, вследствие чего сто­имость активов стала более подвержена изменениям.

2. Метод конвертации или разъединения источников фондов. Избежание риска про­центной ставки обеспечивается путем более тесной увязки сроков раз­мещения активов с источниками их финансирования по срокам, т.е. пассивами. Такой процесс согласования сроков, при котором чувстви­тельные к процентным ставкам пассивы и пассивы с фиксированной ставкой финансируют соответственно активы, чувствительные к про­центным ставкам, и активы с фиксированной процентной ставкой, по­зволяет избегать несоответствия сроков и значительно уменьшает вли­яние риска процентной ставки.

Управление активами требует наличия точной и до­статочной информации как из внутренних, так и внешних источников. При этом внешняя информация необходима для прогнозирования экономического развития и формулирования стратегии, внутренняя — для отслеживания выполнения политики по управлению активами и оценки необходимости изменений в ней. Вся используе­мая банком информация должна быть значимой, надежной и своевре­менной.

Информация необходима для того, чтобы со­ответствующие подразделения банка, занимающиеся управлением ак­тивами, могли:

• установить текущие и будущие риски;

• количественно определить величину рисков на основе анализа чувствительности активов к изменениям процентных ста­вок, валютного курса, инфляции и темпов роста;

• проанализировать результаты и определить действия, необходи­мые для поддержания требуемой совокупной позиции по балансу (по­ложительной, отрицательной, нейтральной к движению процентных ставок);

• разработать дальнейшие сценарии для определения стоимости проводимых мер, необходимых для поддержания заданной позиции, т.е. оценить возможные затраты или потери и принять соответствую­щие решения, включая изменения в разработанных стратегиях.