- •1. Современное представление о сущности и функциях денег.
- •2. Необходимость и предпосылки появления и применения денег в экономике.
- •3. Теории денег.
- •4. Денежные реформы и их значение.
- •5. Количество денег в обращении: уравнение обмена и. Фишера.
- •6. Денежная масса и ее структура. Измерение денежной массы. Денежные агрегаты.
- •7. Понятие безналичного оборота, его преимущества и принципы организации.
- •8. Безналичные расчеты в нефинансовом секторе экономики: роль банковской системы в их организации.
- •9. Договор банковского счета, обязанности сторон
- •10. Виды банковских счетов, открываемых юридическим лицам для осуществления безналичных расчетов
- •11. Инструменты безналичных расчетов и их особенности
- •12. Безналичные расчеты в финансовом (банковском) секторе экономики.
- •13. Налично-денежный оборот и его организация. Прогнозирование наличного денежного оборота.
- •14. Инфляция и ее влияние на денежное обращение. Регулирование инфляционных процессов.
- •15. Понятие денежной системы. Типы денежных систем.
- •16. Современная денежная система: сущность, принципы организации и элементы. Развитие денежной системы России.
- •17. Сущность и функции кредита. Условия его функционирования.
- •18. Формы и виды кредита и их особенности в России.
- •19. Особенности современных банковских систем стран с переходной экономикой.
- •20. Собственные средства коммерческого банка и их структура.
- •21. Обязательства коммерческого банка и их структура.
- •22. Активные операции коммерческого банка и их классификация.
- •23. Управление пассивами коммерческого банка.
- •24. Управление активами коммерческого банка.
- •25. Кредитная политика коммерческого банка и ее элементы
- •26. Оценка кредитоспособности заемщика коммерческими банками
- •27. Деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг
- •28. Правовой статус, цели деятельности и функции Центрального банка.
- •29. Цели, задачи и методы банковского регулирования и надзора.
- •30. Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирование банковских операций
- •31. Пруденциальный надзор, обязательные нормативы деятельности коммерческого банка.
- •32. Формы предупреждения банкротства и меры оздоровления кредитных организаций
- •33. Денежно-кредитная политика и ее основные инструменты
- •34. Этапы формирования мировой валютной системы.
31. Пруденциальный надзор, обязательные нормативы деятельности коммерческого банка.
Исходным и чрезвычайно важным блоком системы нормы пруденциального (предупредительного) дистанционного надзора являются регулятивные нормы и требования Банка России.
Пруденциальные нормы подразделяются на три группы.
Первую группу составляют нормы, регулирующие предельные величины рисков, принимаемых кредитными организациями.
Действующие в настоящее время обязательные нормативы регулируют:
■ риск несостоятельности банка, риски активов и рыночные риски (HI);
■ риск потери мгновенной (Н2), текущей (НЗ) и долгосрочной (Н4) ликвидности;
■ риск крупных кредитных рисков (Н6, Н7, Н9.1, Н10.1).
Так, важнейшим является норматив достаточности капитала (Н1) – определяется как отношение собственных средств (капитала) кредитной организации к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска контрагентов. Для оценки составления активов кредитных организаций они подразделяются на 5 групп, исходя из степени риска вложений и возможной потери части стоимости. Для каждой группы установлены коэффициенты риска. Например, нулевой коэффициент риска установлен для таких активов, как средства, размещенные в Банке России на корреспондентском и депозитном счетах, на резервном счете (обязательные резервы) в Центральном банке России. Коэффициент 70 установлен для средств на корреспондентском счете в других банках. Взвешивание активов по степени риска производства путем умножения остатка средств на соответствующем балансовом счете (счетах), или их части, на коэффициент риска (в %), деленный на 100%.
В целях приведения уровня достаточности капитала в соответствии с международными стандартами минимально допустимое значение норматива достаточности капитала устанавливается в размерах для банков с капиталом:
от 5 млн. евро и выше – 10%;
менее 5 млн. евро – 11%.
Вторую группу составляют нормы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность кредитных организаций и покрытие возможных потерь. Нормативы, входящие во вторую группу пруденциальных норм, направлены прежде всего на ограничение кредитных и валютных рисков.
В основе управления кредитным риском лежит объективная оценка рискованности ссуд. Кредитная организация обязана осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы на покрытие возможных убытков в порядке, устанавливаемом Банком России.
Оценка кредитных рисков и классификация ссудной задолженности должны проводиться банком на постоянной основе с учетом финансового состояния заемщика, возможности погашения им задолженности и процентов, обеспеченности ссуды, а также других критериев.
В зависимости от величины кредитного риска, т. е. риска невыполнения заемщиком своих обязательств в установленный срок, все ссуды подразделяются на 4 группы:
- стандартные (риск не возврата минимален);
- нестандартные (риск умеренный);
- сомнительные (высокий уровень риска);
- безнадежные (вероятность возврата практически отсутствует, задолженность представляет собой фактические убытки банка).
Третью группу составляют требования Банка России, невыполнение которых может отрицательно повлиять на финансовое положение кредитных организаций или на возможность реальной оценки их финансовой деятельности, включая требования по ведению бухгалтерского учета и представлению отчетности и ее опубликованию в открытой печати в случаях, установленных федеральными законами.