11. Понятие и принципы организации безналичных расчетов

Под расчетами в безна­личной форме в соответствии со ст. 231 Банковского кодек­са понимаются расчеты между физическими и юридически­ми лицами либо с их участием, проводимые через банк или небанковскую кредитно-финансовую организацию, его (ее) филиал (отделение) в безналичном порядке.

Система безна­личных расчетов представляет собой совокупность принци­пов, предъявляемых к ним требований, форм и способов расчетов.

Система построений безналичных расчетов должна основываться на следующих основных принципах:

1. Осуществление расчетов по банковским счетам, кото­рые открываются субъектам хозяйствования всех форм соб­ственности для хранения и осуществления операций с де­нежными средствами.

2. Осуществление расчетов в пределах остатков на счетах клиентов банка и исключительно по приказу субъектов хо­зяйствования в порядке установленной очередности платежей.

3. Свобода выбора владельцев счета в банке при опреде­лении формы платежа и полном невмешательстве банка в договорные отношения субъектов хозяйствования.

4. Срочность платежа, которая предполагает осуществле­ние расчетов исходя из сроков, предусмотренных в дого­ворных отношениях субъектов хозяйствования, норматив­ных документах Национального банка Республики Беларусь.

5. Обеспеченность платежа, предусматривающая наличие у владельца счета достаточных денежных средств в банке для осуществления платежа или гаранта ликвидных средств, которые могут быть использованы для погашения обяза­тельств субъекта хозяйствования.

К принципам организации безналичных расчетов также относятся: место платежа (выбор субъектами хозяйствова­ния обслуживающего банка), согласие плательщика на осу­ществление платежа (акцепт), источник платежа и некото­рые другие. Все принципы организации безналичных расче­тов тесно связаны и взаимообусловлены. Нарушение дейст­вия одного из них ведет к нарушению функционирования всей платежной системы.

Форма безналичных расчетов представляет собой совокупность способов платежа, расчетных докумен­тов и определенного документооборота.

Расчеты в безналичной форме проводятся в виде банковского перевода, аккредитива, инкассо (ст. 231 БК).

12. Проведение расчетов в безналичной форме в виде банковского перевода

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ от 29 марта 2001 г. № 66 «ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О БАНКОВСКОМ ПЕРЕВОДЕ» (в ред. Постановления Правления Национального банка Республики от 19.11.2012 г. №583)

Банковский перевод – последовательность операций по исполнению платежной инструкции плательщика или бенефициара (взыскателя), в соответствии с которой один банк (банк-отправитель) направляет другому банку (банку-получателю) межбанковское платежное поручение о перечислении предоставленной суммы денежных средств в пользу указанного бенефициара.

Банк-отправитель и банк-получатель совпадают в одном лице, если расчеты между плательщиком и бенефициаром осуществляются в одном банке.

Бенефициар – клиент, в пользу которого осуществляется банковский перевод. Бенефициаром по банковскому переводу может являться банк-получатель.

Плательщик – клиент, за счет денежных средств которого осуществляется банковский перевод. Плательщиком по банковскому переводу может являться банк-отправитель.

Платежная инструкция – поручение инициатора банковского перевода банку-отправителю о переводе в пользу бенефициара определенной суммы денежных средств путем представления расчетных документов, использования платежных инструментов при осуществлении соответствующих операций, представления и использования иных документов и инструментов в случаях, предусмотренных Национальным банком. Инициатором банковского перевода может являться сам банк (Инструкция № 66).

Расчеты в безналичной форме в виде банковского перевода проводятся на основании платежных инструкций посредством:

- представления расчетных документов (платежного поручения, платежного требования, платежного ордера);

- использования платежных инструментов (чека, банковской платежной карточки и других инструментов) и средств платежа при осуществлении соответствующих операций;

- представления и использования иных документов и инструментов в случаях, предусмотренных Национальным банком (ст. 232 БК РБ).

Платежные инструкции клиента могут быть выданы в письменной форме или с использованием систем дистанционного банковского обслуживания, в том числе в форме электронного документа. (ст. 233 БК РБ).

Платежная инструкция клиента – юридического лица, выданная в письменной форме, должна содержать подписи (подпись) лиц, уполномоченных распоряжаться денежными средствами на счете, а также оттиск печати владельца счета. Платежная инструкция клиента – юридического лица, содержащая такие подписи (подпись) и оттиск печати и по иным признакам соответствующая требованиям законодательства Республики Беларусь, считается подлинной.

Платежная инструкция клиента – физического лица, выданная в письменной форме, должна содержать подпись этого лица или лица, уполномоченного им распоряжаться денежными средствами на счете. Платежная инструкция клиента – физического лица, содержащая такую подпись и по иным признакам соответствующая требованиям законодательства Республики Беларусь, считается подлинной. Платежная инструкция клиента – индивидуального предпринимателя может также содержать оттиск его печати. (ст. 233 БК РБ).

Расчетные документы могут быть оформлены на бумажном носителе либо в виде электронных расчетных документов (И № 66).

Платежное поручение на бумажном носителе оформляется плательщиком на бланке по установленной форме.

Платежное требование на бумажном носителе оформляется бенефициаром (взыскателем) на бланке по установленной форме.

Платежный ордер на бумажном носителе оформляется банком на бланке по установленной форме.

Банк-отправитель принимает к исполнению платежные инструкции в очередности их поступления в банк, если иная очередность не установлена законодательными актами.

Платежные инструкции, принятые к исполнению банком-отправителем, исполняются в полной сумме в день поступления.