Приложение к операционная (производственная) деятельность по проекту

Показатель

Ед. изм.

II кв. 2013

III кв. 2013

IV кв. 2013

2014

2015

2016

2017

2018

Прогноз загрузки производственных мощностей

Продукт 1

%

40%

75%

85%

95%

95%

95%

95%

95%

Продукт 2

%

30%

60%

85%

95%

95%

95%

95%

95%

Загрузка произ-водственных мощностей

%

38%

71%

85%

95%

95%

95%

95%

95%

Прогнозные объемы реализации, тыс. тонн 

Продукт 1

Продукт 2

Итого объем реализации

тыс. тонн

Прогнозный уровень цен

руб./

тонна

Продукт 1

Продукт 2

Прогнозная выручка от реализации

Продукт 1

тыс. руб.

Продукт 2

тыс. руб.

ИТОГО ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ

Выручка от реализации

тыс. руб.

Должность (специальность профессия)

Количество штатных единиц

Тарифная ставка (оклад)

Премия

(КТВ, КТУ)

Соц. взно-сы, руб.

Всего, руб.

на 1 сотрудника (с учетом районного коэффициента)

всего

1

2

3

4

5

6

7

Итого:

Материал

Норма расхода

В смену

В сутки

В месяц

В квартал

В год

1

2

3

4

5

6

7

№ п/п

Наименование материальных расходов

Норма расходов на 1 м3

Ед. изм

Цена за ед. без НДС, руб

Итого за м3, тыс руб.

Доля,%

1

2

3

4

5

6

7

Наимено-ваниеавтотран-спорта и спец-техники

Кол-во

Вид топлива

ед. изм.

Летняя норма

Зимняя норма

Про-бег в год

Отработано в год

Затраты на ГСМ в год

Затраты на масло (5% от ГСМ)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Итого:

Наименование

Ед. изм.

Количество

Стоимость, руб.

единицы

общая

1

2

3

4

5

1.Электроенергия

кВт/час/м³

2. Тепловая энергия

Гкал/м³

Итого:

-

Наименование

Ед. изм.

Производитель

Количество

Стоимость, руб,

единицы

общая

1

2

3

4

5

6

Итого:

Наименование показателя

Стоимость , руб.

1

2

Итого:

Статьи доходов/расходов

Значение показателя на шаге

0г

1г

...

...

Т

1

2

3

11

12

13

Содержание аппарата управления цеха

х

Содержание прочего цехового персонала

Амортизация на полное восстановление зданий, сооруженийи инвентаря

Ремонт зданий, сооружений и инвентаря

Содержание зданий, сооружений и инвентаря

Платежи по обязательному страхованию имущества цеха

Испытания, опыты и исследования, рационализация

и изобретательство

Охрана труда

Потери от простоя

Прочие

Итого цеховые расходы:

Статьи доходов/расходов

Значение показателя на шаге

0г

1г

...

...

Т

1

2

3

11

12

13

Расходы на управление предприятием

х

1. Материалы, канцтовары

2. Содержание административного здания

- электроэнергия , тариф ______ руб

- канализация бытовые и  производственный нужды, расход в месяц ____ м³, тариф _________ руб.

- тепловая энергия

3. Телефон,факс

4. Служебные командировки и перемещения

5. Маркетинг, реклама

6. Представительские расходы

7. Заработная плата административно-управленческого аппарата

8. СВ (ОСН), 30%

9. Содержание пожарной, военизированной и сторожевой охраны

10. Прочие расходы, налоги и сборы

Другие общехозяйственные расходы

11. Содержание прочего общезаводского персонала

12. Материалы, канцтовары

13. Амортизация на полное восстановление основных средств

14. Страхование, ремонт, содержание зданий, сооружений и инвентаря общезаводского назначения

15. Затраты на подготовку кадров, организационный набор рабочей силы

16. Прочие расходы

Итого общехозяйственные расходы:

Наименование автотранспорта и спецтехники

Кол-во

Мощность двигателя, кВт

Ставка налога, руб.

Всего, руб.

1

2

3

4

5

Итого:

Статьи доходов/расходов

Значение показателя на шаге

1г

2г

...

...

Т

1

2

3

11

12

13

1. Затраты на сырьё и материалы , тыс.руб.

2.Затраты на топливно-энергетические ресурсы , тыс.руб.

3.Расходы на оплату труда производственного персонала, тыс.руб.

4. Страховые взносы, тыс.руб.

5.Содержание и эксплуатация машин, оборудования, спецтехники, тыс.руб.

6. Производственная себестоимость (переменные расходы), тыс.руб.

7.Цеховые расходы, тыс.руб.

8.Общехозяйственные расходы, тыс.руб.

9. Прочие расходы, тыс.руб.

10. Коммерческие расходы, тыс.руб.

Транспортировка ж/д транспортом

Транспортировка грузовым автотранспортом

Прочие коммерческие расходы

Рекламные расходы

Маркетинговые расходы

11. Лизинговые платежи

12. Итого полная себестоимость производства и реализации продукции по проекту, тыс.руб.

13. Налог на имущество, тыс.руб.

14. Прочие внереализационные (постоянные) расходы, учитываемые для целей налогообложения, тыс.руб.

Проценты по кредиту

Процентные выплаты (дисконт) по облигационному займу

ИТОГО ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ, тыс.руб.

15. Количество выпускаемой продукции в натуральном выражении, у.е.

16. Расчётная себестоимость ед.продукции, руб.

17. Амортизационные отчисления по ОС и НМА, тыс.руб. (DA)

Амортизация зданий и сооружений

Амортизация оборудования и машин

Амортизация НМА

Отчет о финансовых результатах деятельности

ProfitandLossStatement (P&L, P/L)/Incomestatement

1

2

3

4

ВР

Выручка от реализации продукции, работ, услуг

RS

Revenuesfromsales

С

Себестоимость производства и реализации продукции

CGS

Cost of goods sold

ВП

Валоваяприбыль

GM

Gross margin/ Gross profit

КР

Коммерческиерасходы

SC

Sales cost / Selling expense

УР

Управленческиерасходы

MO

Management overhead/ Administration overhead

ПП

Прибыль от продаж (операционная прибыль)

EBIT

Earning before interest and taxes/ Operating profit

П

Процентык уплате

I

Interestpayable

ПД

Прочиедоходы

OR

Other revenues

ПР

Прочиерасходы

OE

Other expenses

П_дн

Прибыльдоналогообложения

EBT

Earning before taxes

ОНА

Отложенныеналоговыеактивы

DT

Deferred taxes

ОНО

Отложенныеналоговыеобязательства

AT

Accrued taxes

Н

Налогнаприбыль

IT

Income tax / Profit tax

ЧП

Чистаяприбыль

NI

Net income/ Net earnings/ Net profit

НП

Нераспределеннаяприбыль

RE

Retained earnings

РП

Распределеннаяприбыль

DD

Dividends declared

№

Показатели (с указанием единиц измерения)

Значение показателя на шаге

0

1

…

Т

1

2

3

4

14

15

ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

-

-

-

-

1

Выручка без НДС, тыс. руб. (стр.2*стр.3)

х

2

Цена единицы реализованной продукции, тыс. руб.

3

Количество реализованной продукции, у.е.

4

Себестоимость производства и реализации продукции по проекту, тыс.руб.

х

4.1

Амортизационные отчисления по ОС и НМА, тыс.руб. (DA)

5

Прибыль до вычета процентов и налога на прибыль (EBIT) (стр. 1- стр.4)

х

5.1

Прибыль до вычета процентов, налога на прибыль и амортизации (EBITDA) (стр. 5+ стр.4.1)

6

Налоги, относимые на себестоимость или на фин.результаты:

х

7

на недвижимость

х

8

прочие налоги

х

9

прочие внереализационные (постоянные) расходы,учитываемые для целей налогообложения (купоны и проценты)

х

10

Налогооблагаемая прибыль (стр. 5-стр.6, но >= 0)

х

1

2

3

4

14

15

11

Налог на прибыль (стр.10*0,20)

х

12

Операционная прибыль за вычетом скорректированного налога на прибыль (NOPLAT), чистая прибыль (стр.1 - стр.11)

х

13

Сальдо операционного денежного потока (стр.12+стр.4.1)

х

ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

-

-

-

-

14

Притоки от продажи или ликвидации объектов капитальных вложений

х

х

х

15

Инвестиционные затраты, в том числе капиталовложения

х

х

16

Сальдо инвестиционного денежного потока (-стр.15+стр.14)

17

Сальдо двух потоков (стр. 13 + стр. 16) для оценки коммерческой эффективности проекта

18

Накопленное сальдо двух потоков

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

-

-

-

-

19

Акционерный капитал

х

х

х

Займы, кредиты

-

-

-

-

20

взятие займа, кредита

21

возврат долга

22

Величина долга на начало шага

23

Величина долга на конец шага (стр. 22 - стр. 21 + стр. 24)

Проценты

-

-

-

-

24

начисленные

25

капитализированные

26

выплаченные (стр. 24 - стр. 25)

Дивиденды

27

начисленные

28

выплаченные

29

Сальдо финансового денежного потока

(стр. 19 + стр. 20 - стр. 21 - стр. 26)

30

Суммарное сальдо трех потоков (стр. 17 + стр. 29) для оценки эффективности участия в проекте

31

Накопленное сальдо трех потоков

Дисконт-фактор по годам

Итоговый дисконт-фактор

Дисконтированные свободные денежные потоки

NPV

NPV на период прогнозирования

NPV на терминальный период

Период окупаемости (PP project)

Дисконтированный период окупаемости (DPP project)

Внутренняя ставка доходности Проекта на период прогнозирования (IRR project)

Индекс доходности инвестиций в Проект (PI project)

Баланс

Balance Sheet

А

Актив

TA

Total Assets

ВА

Внеоборотные активыВнеоборотные активы - активы с продолжительностью использования более одного года:

LTA

Long term assets/ Non-circulating assets

Intangible assets +Net fixed assets + Construction in progress+ long term investments+Deferred taxes

НА

Нематериальные активы Нематериальные активы - имущественные права владения земельными участками, другим имуществом, лицензии на передачу прав промышленной собственности, патенты на изобретения, свидетельства на новые технологии, полезные модели и промышленные образцы, товарные знаки, фирменные наименования, сертификаты на продукцию и технологию производства.

IA

Intangible assets/ Non-materials assets

ОС

Основныесредства

FA

Fixed assets; Capital assets

А

Амортизация

DA

Depreciation; Amortization

ООС

Остаточнаястоимостьосновныхсредств

NFA

Net fixed assets

НС

Незавершенноестроительство

СiP

Construction in progress

ДФВ

Долгосрочныефинансовыевложения

LTI

Long terminvestments

ОНА

Отложенныеналоговыеактивы

DT

Deferred taxes

ТА

Текущие (оборотные) активы

CA

Current assets; Short-term assets; Working assets

Inventories + Accounts receivable + Short-term investments+ Cash

З

Запасы

Inv

Inventories

ДЗ

Дебиторскаязадолженность

AR

Accounts receivable

КФВ

Краткосрочныефинансовыевложения

STI

Short-term investments/ cash equivalents

ДС

Денежныесредства

Ch

Cash

П

Пассив

TL

Total Liabilities

CK

Собственныйкапитал

E

Equity/ Ownership capital/ Net worth

Contributed capital + Additional capital + Reserves + Retained earnings

УК

Уставныйкапитал

СС

Contributed capital /Nominal capital

ВСА

Выкупленныесобственныеакции

TS

Treasury shares/ Treasury stocks

ДК

Добавочныйкапитал

AC

Additional capital

РК

Резервныйкапитал

R

Reserves

НР

Нераспределеннаяприбыль

RE

Retained earnings

ЗК

Заемныйкапитал

D

DebtsLong term liabilities + Current (short-term) liabilities

ДО

Долгосрочныеобязательства

LTL

Long term liabilities

ДКЗ

Долгосрочныекредиты и займы

LTD

Long term debts

ОНО

Отложенныеналоговыеобязательства

AT

Accrued taxes

ТО

Текущие (краткосрочные) обязательства

CL

Current (short-term) liabilities

ККЗ

Краткосрочныекредиты и займы

STD

Short-term debts

КЗ

Кредиторскаязадолженность

AP

Accounts payable

ДБП

Доходыбудущихпериодов

DI

Deferred income

РПР

Резервыпредстоящихрасходов

ERF

Equalization reserve fund