фин менеджмент
.pdf17.Бобылева А.З. Финансовый менеджмент: проблемы и решения: Сборник мини – тем для обсуждения, тестов, задач, деловых ситуаций: Учеб.
пособие. – М.: Дело, 2007. – 336 с.
18.Бланк И.А. Финансовый менеджмент: Учебный курс. – 2-е изд., перераб. и доп. – К.: Эльга, Ника-Центр, 2004.
19.Бланк И.А. Концептуальные основы финансового менеджмента – К.: Ника-Центр, Эльга, 2003.- 448 с. – («Энциклопедия финансового менеджера»,
Вып.1).
20.Бланк И.А. Управление активами. – К.: Ника-Ценр, Эльга, 2002. – 720с. – (Серия «Библиотека финансового менеджера»; Вып.6).
21.Бригхем Ю., Гапенски Л. Финансовый менеджмент: Полный курс: В 2-х т./ Пер. с англ. под ред В.В. Ковалева. СПб. : Экономическая школа, 2005г.
Т. 1.
22.Бригхем Ю., Гапенски Л. Финансовый менеджмент: Полный курс: В 2-х т./ Пер. с англ. под ред В.В. Ковалева. СПб. : Экономическая школа, 2005г.
Т. 2.
23.Ван Хорн Дж.К. Основы управления финансами: Пер. с англ./ Гл. ред. серии Я. В. Соколов. - М.: Финансы и статистика, 1997.
24.Ван Хорн, Джеймс, К., Вахович, (мл.), Джон, М. Основы финансового менеджмента, 11-е издание.: Пер. с англ. – М.: Издательский дом «Вильяс», 2005, 002с.: ил. – Парал. тит. англ.
25.Владыка М.В. Финансовый менеджмент:учебное пособие.- М.: КНО-
РУС, 2006. – 264 с.
26.Данилин В.И. Финансовый менеджмент: задачи, тесты, ситуации: учеб. пособие. – М.: ТК Велби, изд – во Проспект, 2007. – 360 с.
27.Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчётности: Практикум. – М.: Издательство «Дело и Сервис», 2004. – 144 с.
28.Ефимова О.В. и М. В. Мельник. Анализ финансовой отчётности: учеб. пособие для студентов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит». – 3-е изд., испр. и доп. _ Моск-
ва: Омега – Л, 2007. – 451 с.
29.Кислов Д.В. Составление финансовых планов: методы и ошибки. –
М.: Вершина, 2006. – 384 с.
30.Ковалёв В.В. Введение в финансовый менеджмент. – М.: Финансы
истатистика, 2004. – 768с.: ил.
31.Ковалёв В.В. Практикум по анализу и финансовому менеджменту. Конспект лекций с задачами и тестами. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 448с.: ил.
32.Колчина Н.В. Финансы организаций (предприятий): Учебник для вузов. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2006. – 368 с.
491
33.Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент: Учебное пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство «Дело и сервис», 2001. – 400 с.
33.Леонтьев В.Е., Бочаров В.В. Финансовый менеджмент: Учебное пособие. – СПб.: ИВЭСЭП, Знание, 2004.собие. – М.: ИНФРА – М, 2004. – 185 с. – (Высшее образование).
34.Незамайкин В.Н., Юрзинова И.Л. Финансы организаций: менеджмент
ианализ. Учебное пособие. – М.: Изд – во Эксмо, 2004.
35.Ромашова И.Б. Финансовый менеджмент. Основные темы. деловые игры: учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2006. – 336 с.
36.Свиридов О.Ю., Туманова Е.В. Финансовый менеджмент: 100 экзаменационных ответов. Экспресс-справочник для студентов вузов. – Москва: ИКЦ «мАРт», Ростов н/Д: Издательский центр» МарТ», 2004.
37.Слепов В.А., Лисицына Е.В. Финансовый менеджмент для бакалавров экономики: Учебное пособие. – М.: ИД ФБК – ПРЕСС, 2005. – 272 с.
38.Слепов В.А., Громова Е. И. Финансовая политика компании: учеб. пособие. – М.: Экономистъ, 2005. – 283 с.
39.Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник.
– 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Изд-во «Перспектива», 2004. – 656 с.
40.Тюрнина А.В. Финансовый менеджмент, Практикум: Учеб. пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2004. – 127с. – (Серия «Профессиональный учебник: Менеджмент»).
41.Шеремет А. Д., Ионова А. Ф. Финансы предприятий: менеджмент и анализ. – М.: ИНФРА – М, 2004.
42.Фомина В.П., Комзолов А.А. Финансовый менеджмент: Учебное пособие.- М.: Изд-во МГОУ, 2001
44.Хотинская Г.И. Финансовый менеджмент (на примере сферы услуг): учеб. пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство «Дело и Сервис», 2006. – 248 с.
45. Шохин Е.И. Финансовый менеджмент: Учебное пособие. – М.: ИД ФБК – ПРЕСС, 2004. – 408 с.
492
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение I
Форма № 1 по ОКУД
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 01 января 200Х г. (отчётный год)
Единица измерения: тыс. руб.
Актив |
Код |
На |
На |
|
|
стро- |
начало |
конец |
|
|
ки |
года |
года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
|
|
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
110 |
571 |
6594 |
|
Нематериальные активы |
||||
|
|
|
||
|
|
|
|
|
Основные средства |
120 |
1433894 |
1412338 |
|
|
|
|
|
|
Незавершенное строительство |
130 |
81370 |
201443 |
|
|
|
|
|
|
Доходные вложения в материальные ценности |
135 |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
282418 |
630717 |
|
|
|
|
|
|
Отложенные налоговые активы |
145 |
2300 |
12671 |
|
|
|
|
|
|
Прочие внеоборотные активы |
150 |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
ИТОГО по разделу I |
190 |
1800553 |
2263763 |
|
|
|
|
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
210 |
497205 |
628281 |
|
Запасы |
||||
|
||||
|
|
|
||
|
|
|
|
|
В том числе: |
|
462695 |
557356 |
|
сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
|
|||
|
|
|
||
|
|
|
|
|
Животные на выращивании и откорме |
|
- |
- |
|
|
|
|
|
|
затраты в незавершенном производстве |
|
1008 |
319 |
|
|
|
|
|
|
готовая продукция и товары для перепродажи |
|
33104 |
70135 |
|
|
|
|
|
|
товары отгруженные |
|
- |
- |
|
|
|
|
|
|
расходы будущих периодов |
|
398 |
471 |
|
|
|
|
|
|
прочие запасы и затраты |
|
- |
- |
|
|
|
|
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
61696 |
100579 |
|
|
|
|
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через |
230 |
- |
- |
|
12 месяцев после отчетной даты) |
|
|||
|
|
|
||
|
|
|
|
|
в том числе покупатели и заказчики |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 ме- |
240 |
210938 |
586958 |
|
сяцев после отчетной даты) |
||||
|
|
|
||
|
|
|
|
|
в том числе покупатели и заказчики |
|
54322 |
93622 |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
Авансы выданные |
|
54393 |
250288 |
|
|
|
|
|
|
Прочие дебиторы |
|
102223 |
243048 |
|
|
|
|
|
493
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
211839 |
560287 |
|
|
|
|
Денежные средства |
260 |
33356 |
50895 |
|
|
|
|
Прочие оборотные активы |
270 |
- |
- |
|
|
|
|
ИТОГО по разделу II |
290 |
10 15034 |
1927000 |
|
|
|
|
БАЛАНС |
300 |
2815587 |
4190763 |
|
|
|
|
Пассив |
|
На |
На |
|
Код |
начало |
конец |
|
строки |
года |
года |
1 |
2 |
3 |
4 |
III. КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ |
|
|
|
Уставный капитал |
410 |
176 |
176 |
|
|
|
|
Добавочный капитал |
420 |
1138094 |
1118334 |
|
|
|
|
Резервный капитал |
430 |
44 |
44 |
|
|
|
|
в том числе: |
|
44 |
44 |
резервы, образованные в соответствии с законодательством |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
528311 |
891489 |
|
|
|
|
ИТОГО по разделу III |
490 |
1666625 |
2010043 |
|
|
|
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
510 |
|
130407 |
Займы и кредиты |
|
||
|
|
|
|
Отложенные налоговые обязательства |
515 |
18258 |
38618 |
|
|
|
|
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
90568 |
42346 |
|
|
|
|
ИТОГО по разделу IV |
590 |
108826 |
211371 |
|
|
|
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
Займы и кредиты |
610 |
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
540201 |
1268794 |
кредиты банков |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
займы от населения |
|
499935 |
655498 |
|
|
|
|
Кредиторская задолженность |
620 |
367266 |
548511 |
|
|
|
|
в том числе :поставщики и подрядчики |
|
15062 |
21262 |
|
|
|
|
задолженность перед персоналом организации |
|
6779 |
10500 |
|
|
|
|
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
|
16620 |
27377 |
|
|
|
|
задолженность по налогам и сборам |
|
19041 |
24741 |
|
|
|
|
прочие кредиторы |
|
75167 |
23107 |
|
|
|
|
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов |
630 |
|
|
|
|
|
|
Доходы будущих периодов |
640 |
|
45057 |
|
|
|
|
Резервы предстоящих расходов |
650 |
|
- |
|
|
|
|
Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
|
|
|
|
|
|
ИТОГО по разделу V |
690 |
1040136 |
1969349 |
|
|
|
|
БАЛАНС |
700 |
28155587 |
4190763 |
|
|
|
|
494
Приложение II
Форма № 2 по ОКУД
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
За 200Хг. (отчетный год)
Единица измерения: тыс.руб.
|
|
|
За анало- |
|
Показатели |
|
За отчет- |
гичный пе- |
|
|
ный период |
риод пре- |
||
|
|
дыдущего |
||
|
|
|
года |
|
Наименования |
код |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|
|
|
|
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, |
010 |
7 106 689 |
4 597 656 |
|
услуг(за минусом налога на добавленную стоимость, ак- |
|
|
|
|
цизов и аналогичных обязательных платежей) |
|
|
|
|
в том числе от продажи: |
011 |
6 115 156 |
4 051 317 |
|
собственной продукции |
||||
|
|
|
||
работ, услуг |
012 |
13 960 |
4 324 |
|
Товарооборот в продажных ценах |
013 |
977 573 |
542 015 |
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, |
020 |
(5 373 764) |
(3 716 532) |
|
услуг |
||||
|
|
|
||
в том числе: |
021 |
(4 419 325) |
(3 187 823) |
|
собственной продукции |
||||
|
|
|
||
работ, услуг |
022 |
(8 560) |
(2 565) |
|
Товарооборот в покупных ценах |
023 |
(945 879) |
(526 144) |
|
Валовая прибыль |
029 |
1 732 925 |
881 124 |
|
Коммерческие расходы |
030 |
(283 401) |
(90 715) |
|
Управленческие расходы |
040 |
(800 565) |
(343 040) |
|
Прибыль (убыток) от продаж |
050 |
648 959 |
|
|
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ |
060 |
667 |
3 766 |
|
Проценты к получению |
||||
|
|
|
||
Проценты к уплате |
070 |
(6 751) |
(6 751) |
|
Доходы от участия в других организациях |
080 |
140 |
|
|
Прочие операционные доходы |
090 |
664 224 |
|
|
Прочие операционные расходы |
100 |
(569 550) |
(295 546) |
|
Внереализационные доходы |
120 |
79 897 |
|
|
Внереализационные расходы |
130 |
(87 083) |
(86 217) |
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
730 503 |
392 607 |
|
Отложенные налоговые активы |
|
10 371 |
- |
|
Отложенные налоговые обязательства |
|
20 360 |
- |
|
Текущий налог на прибыль |
150 |
(110 712) |
(48 959) |
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
160 |
609 802 |
343 648 |
|
СПРАВОЧНО |
|
|
|
|
Постоянные налоговые обязательства (активы) |
- |
|
|
|
Базовая прбыль (убыток) на акцию |
- |
|
|
|
Разводненная прибыль (убыток) на акцию |
- |
|
|
495
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
|
|
За отчетный |
За аналогичный |
|||
Показатель |
|
период |
||||
|
период |
|||||
|
|
предыдущего года |
||||
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
Наименование |
код |
при- |
убыток |
при- |
убыток |
|
быль |
быль |
|||||
|
|
|
|
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Штрафы, пени и неустойки, |
|
|
|
|
|
|
признанные или по которым по- |
210 |
801 |
(124) |
96 |
(740) |
|
лучены решения суда (арбит- |
||||||
|
|
|
|
|
||
ражного суда об их взыскании) |
|
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток) прошлых лет |
220 |
32 |
- |
833 |
389 |
|
Возмещение убытков, причи- |
|
|
|
|
|
|
ненных неисполнением или не- |
|
|
|
|
|
|
надлежащим исполнением обя- |
|
|
|
|
|
|
зательств |
|
|
|
|
|
|
Курсовые разницы по операци- |
|
67369 |
(85 065) |
2339 |
(77 290) |
|
ям в иностранной валюте |
|
|||||
|
|
|
|
|
||
Отчисления в оценочное резер- |
|
х |
|
х |
|
|
вы |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
||
Списание дебиторских и креди- |
|
|
|
|
|
|
торских задолженностей, по ко- |
|
- |
- |
- |
- |
|
торым истек срок исковой дав- |
|
|||||
|
|
|
|
|
||
ности |
|
|
|
|
|
|
496
Приложение III
Форма № 3 по ОКУД
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
За200Хг. (отчетный год)
Единица измерения: тыс.руб.
|
|
|
|
Нерас- |
|
|
|
|
|
|
преде- |
|
|
|
Устав- |
Добавоч- |
Резерв- |
ленная |
|
|
Показатель |
ный ка- |
ный капи- |
ный |
прибыль |
Итого |
|
|
питал |
тал |
капитал |
(непо- |
|
|
|
|
|
|
крытый |
|
|
|
|
|
|
убыток) |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Остаток на 31 декабря года, |
176 |
266789 |
44 |
420768 |
697777 |
|
предшествующего предыдущему |
||||||
|
|
|
|
|
||
Предыдущий год |
|
|
- |
|
|
|
Изменения в учетной политике |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Результат от переоценки объектов |
- |
435249 |
- |
- |
435249 |
|
основных средств |
||||||
|
|
|
|
|
||
Остаток на 1 января предыдущего |
176 |
702038 |
44 |
420768 |
1120561 |
|
года |
||||||
|
|
|
|
|
||
Результат от пересчета иностранных |
- |
- |
- |
- |
- |
|
валют |
||||||
|
|
|
|
|
||
Чистая прибыль |
- |
- |
- |
343648 |
343648 |
|
Дивиденды |
- |
- |
- |
(236 228) |
(236 228) |
|
Отчисления в резервный фонд |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Увеличение величины капитала за |
|
|
|
|
|
|
счет: дополнительного выпуска ак- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
ций |
|
|
|
|
|
|
увеличения номинальной стоимости |
- |
- |
- |
- |
- |
|
акций |
||||||
|
|
|
|
|
||
реорганизации юридического лица |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Уменьшение величины капитала за |
- |
- |
- |
- |
- |
|
счет: |
||||||
уменьшение номинала акций |
|
|
|
|
|
|
уменьшение количества акций |
- |
- |
- |
- |
- |
|
реорганизации юридического лица |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Списание сумм дооценки основных |
- |
(123) |
- |
123 |
- |
|
средств при их выбытии |
||||||
|
|
|
|
|
||
Остаток на 31 декабря предыдущего |
176 |
701915 |
44 |
528311 |
1230446 |
|
года |
||||||
|
|
|
|
|
||
Отчетный год |
|
|
|
|
|
|
Изменения в учетной политике |
- |
- |
|
- |
- |
|
Результат от переоценки объектов |
- |
436179 |
|
- |
436179 |
|
основных средств |
|
|||||
|
|
|
|
|
||
Остаток на 1 января отчетного пе- |
176 |
1138094 |
44 |
528311 |
1666625 |
|
риода |
||||||
|
|
|
|
|
||
Результат от пересчета иностранных |
- |
- |
|
- |
- |
|
валют |
|
|||||
|
|
|
|
|
||
Чистая прибыль |
- |
- |
- |
609802 |
609802 |
|
Дивиденды |
- |
- |
- |
(266 384) |
(266 384) |
|
Отчисления в резервный фонд |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Увеличение величины капитала за |
- |
- |
- |
- |
- |
|
счет:дополнительного выпуска акций |
||||||
|
|
|
|
|
497
увеличения номинальной стоимости |
- |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
- |
|
|||||
акций |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
реорганизации юридического лица |
- |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
- |
|
|||||
Уменьшение величины капитала за |
- |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
- |
|
|||||
счет: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
уменьшение номинала акций |
- |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
- |
|
|||||
уменьшение количества акций |
- |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
- |
|
|||||
реорганизации юридического лица |
- |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
- |
|
|||||
Списание сумм дооценки основных |
- |
|
(19 760) |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
- |
|
|||||||
средств при их выбытии |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Остаток на 31 декабря отчетного го- |
176 |
|
1118334 |
|
44 |
|
|
891489 |
|
|
2010043 |
|
||||||||
да |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
II. РЕЗЕРВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Показатель |
|
|
|
|
|
|
Оста- |
Посту |
|
Ис- |
|
Остаток |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
пользо- |
|
|
|||||||||
Наименование |
|
|
|
|
|
|
ток |
|
пило |
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
вано |
|
|
|
||
1 |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
3 |
|
|
4 |
|
|
|
5 |
|
||
РЕЗЕРВЫ, ОБРАЗОВАННЫЕ В СООТВЕТСТВИИ С |
|
44 |
|
- |
|
|
- |
|
|
|
44 |
|
||||||||
ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВОМ: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Данные предыдущего года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данные отчетного года |
|
|
|
|
|
|
44 |
|
- |
|
|
- |
|
|
|
44 |
|
|||
РЕЗЕРВЫ, ОБРАЗОВАННЫЕ В СООТВЕТСТВИИ С |
|
- |
|
- |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
||||||||
УЧРЕДИТЕЛЬНЫМИ ДОКУМЕНТАМИ: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Данные предыдущего года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данные отчетного года |
|
|
|
|
|
|
- |
|
- |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|||
ОЦЕНОЧНЫЕ РЕЗЕРВЫ: |
|
|
|
|
|
|
- |
|
- |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|||
Данные предыдущего года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Данные отчетного года |
|
|
|
|
|
|
- |
|
- |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|||
РЕЗЕРВЫ ПРЕДСТОЯЩИХ РАСХОДОВ |
|
|
|
|
- |
|
- |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|||||
Данные предыдущего года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данные отчетного года |
|
|
|
|
|
|
- |
|
- |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|||
СПРАВКИ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Показатель |
|
|
Остаток на начало |
|
|
|
Остаток на конец |
|
||||||||||||
|
|
|
отчетного года |
|
|
|
отчетного периода |
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование |
|
Код |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
|
2 |
|
3 |
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
||||||
1) Чистые активы |
|
|
|
1 666 625 |
|
|
|
|
2 055 100 |
|
||||||||||
|
|
|
|
|
Из бюджета |
|
|
|
Из внебюджетных |
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
фондов |
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
За |
|
За преды- |
|
|
|
|
За |
|
За преды- |
|
|||||
|
|
|
|
отчетный |
|
дущий пе- |
|
отчетный |
|
|
дущий |
|
||||||||
|
|
|
|
период |
|
|
риод |
|
|
период |
|
|
период |
|
||||||
|
|
|
|
3 |
|
|
4 |
|
|
|
|
5 |
|
|
6 |
|
||||
2) Получено на: расходы по обыч- |
|
|
|
- |
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
|
- |
|
||||
ным видам деятельности - всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
498
Приложение IV
Форма № 4 по ОКУД
ОТЧЕТ ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
За 200Хг. (отчетный год)
Единица измерения: тыс.руб.
Показатель / Наименование |
За отчётный |
За аналогич- |
|
ный период |
|||
|
|
||
|
период |
предыдущего |
|
|
|
года |
|
Остаток денежных средств на начало отчетного года |
33356 |
27765 |
|
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ |
|
|
|
ПО ТЕКУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: |
|
|
|
Средства, полученные от покупателей, закозчиков |
7467208 |
4367851 |
|
Выручка от продажи иного имущество |
51291 |
682 |
|
Прочие доходы |
277436 |
939335 |
|
Денежные средства, направленные: |
|
|
|
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных |
(5597930) |
(3644041) |
|
оборотных активов |
|||
|
|
||
но выдачу авансов |
(966566) |
(799442) |
|
на оплату труда |
(201515) |
(71511) |
|
на выплату дивидендов, процентов |
(273135) |
(239705) |
|
но расчеты по налогом и сбором |
(122067) |
(15033) |
|
Отчисления в государственные внебюджетные фонды |
(101949) |
(33257) |
|
На выдачу подотчетных сумм |
(24728) |
(13703) |
|
На прочие расходы |
(477337) |
(1 346899) |
|
Чистые денежные средства |
30708 |
(855723) |
|
От текущей деятельности |
|||
|
|
||
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ |
|
|
|
ПО ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: |
|
|
|
Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеобо- |
31252 |
247456 |
|
ротных активов |
|||
|
|
||
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложе- |
- |
- |
|
ний |
|||
|
|
||
Полученные дивиденды |
807 |
3862 |
|
Полученные проценты |
- |
- |
|
Поступления от погашения займов, предоставленных другим ор- |
- |
- |
|
ганизациям |
|
|
|
Приобретение дочерних организаций |
(-) |
(-) |
|
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений |
(235713) |
(467680) |
|
в материальные ценности и нематериальных активов |
|||
|
|
||
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений, |
(627745) |
(358670) |
|
займы, предоставленные другим организациям |
|||
|
|
||
Чистые денежные средства |
(831399) |
(575032) |
|
От инвестиционной деятельности |
|||
|
|
||
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ |
|
|
|
ПО ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: |
|
|
|
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг |
|
|
|
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими |
6112551 |
1 970 601 |
|
организоциями |
|||
|
|
||
Погашение займов и кредитов (без процентов) |
(5294321) |
(534255) |
|
Чистые денежные средства |
818230 |
1436346 |
|
от финансовой деятельности |
|||
|
|
||
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их экви- |
17539 |
5591 |
|
валентов |
|||
|
|
||
Остаток денежных средств на конец отчетного периода |
50895 |
33356 |
499
Приложение V
Форма № 5 по ОКУД
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
за 200Хг. (отчетный год)
Единица измерения: тыс.руб.
|
Наличие |
|
|
Наличие на |
|
|
на нача- |
|
|
||
Показатель / Наименование |
Посту- |
Вы- |
конец от- |
||
ло от- |
пило |
было |
четного го- |
||
|
четного |
||||
|
|
|
да |
||
|
года |
|
|
||
|
|
|
|
||
1 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Объекты интеллектуальной собственности |
|
|
|
|
|
(исключительные права на результаты ин- |
800 |
6670 |
(-) |
7470 |
|
теллектуальной собственности) |
|
|
|
|
|
в том числе: |
- |
- |
(-) |
- |
|
у патентообладателя на изобретение, про- |
|||||
мышленный образец, полезную модель |
|
|
|
|
|
у правообладателя на программы ЭВМ, |
800 |
6670 |
(-) |
7470 |
|
базы данных |
|||||
|
|
|
|
||
у правообладателя на топологии инте- |
- |
- |
|
- |
|
гральных микросхем |
|
||||
|
|
(-) |
|
||
у владельца на товарный знак и знак об- |
|
|
|
||
служивания, наименование места проис- |
- |
- |
|
- |
|
хождения товаров |
|
|
|
|
|
у патентообладателя на селекционные дос- |
- |
- |
(-) |
- |
|
тижения |
|||||
|
|
|
|
||
Организационные расходы |
- |
- |
(-) |
- |
|
Деловая репутация организации |
- |
- |
- |
||
|
|||||
Прочие |
- |
- |
(-) |
- |
|
Остаток на |
Остаток на |
Показатель |
начало отчет- |
конец отчет- |
|
ного года |
ного периода |
Наименование |
3 |
|
1 |
4 |
|
Амортизация нематериальных активов - всего |
229 |
876 |
500