3 Аналітична частина. Аналіз ефективності кредитних операцій акб «Промінвестбанку»

3.1 Характеристика акб «Промінвестбанку»

Промінвестбанк України - один з найпотужніших комерційних банків незалежної України, який у 2001 p., єдиний з українських банків, увійшов до 1000 найбільших банків світу. Це визнаний центр кредитування, фінансової стабільності та прибутковості кредитної сфери України. Займаючи доміную­че місце в банківській системі України, Промінвестбанк спрямовує свою діяльність на обслуговування поточної та інвестиційної діяльності підприємств, які становлять ділову еліту нашої держави, визначають її виробничий та науково-технічний потенціал.

З серпня 1992 року Промінвестбанк функціонує як універсальний акціонерний комерційний банк. Кількість клієнтів - юридичних осіб банку перевищує 130 тис., фізичних - понад 2 млн. осіб. У 2003 р. Промінвестбанком надано кредитів на загальну суму понад 14,4 млрд. грн.; 96 відсотків креди­тів банку спрямовуються у виробничу сферу.

Незважаючи на несприятливий інвестиційний клімат в Україні, Промінвестбанк продовжує успішно здійснювати інвестиційну політику підтримки національного товаровиробника. Виважена інвестиційно-кредитна політика Промінвестбанку дає йому змогу уникати впливу кризових явищ та збільшу­вати обсяги кредитування, в тому числі й довгострокового.

Промінвестбанк забезпечує довгострокове кредитування таких пріоритетів, як паливно-енергетичний, металургійний, машинобудівний, хімічний, нафтогазовий комплекси, харчової та інших галузей промисловості, сільського господарства. Банк завжди був учасником соціально вагомих для країни про­ектів. Завдяки кредитній підтримці Промінвестбанку відновлено танкове ви­робництво на заводі імені Малишева, створено нові потужності з виробницт­ва акумуляторів у Дніпропетровську, здійснено реконструкцію Калуського хімічного виробництва "Оріана", збудовано сучасний завод крейди в Слов'янську, шосту доменну піч на комбінаті "Криворіжсталь", потужності з виробництва побутових холодильників на підприємстві "Норд", міжнародний аеропорт у Дніпропетровську та інші підприємства, що дало змогу створити нові робочі місця для сотень тисяч громадян України. Банк зробив значні вкладення в суднобудування, створення та виробництво нових літаків, електровозів.

У разі довгострокового кредитування банк надає перевагу успішно працюючим позичальникам та їх ефективним інвестиційним проектам які впливають на економічний розвиток регіону і мають стабільні ринки збуту своєї продукції. Вкладенню коштів в інвестиційні та кредитні проекти передує вивчення установами Промінвестбанку ефективності проектів та фінан­сово-виробничого стану позичальників.

За 10 років структура статутного фонду Промінвестбанку змінилась відповідно до вимог ринкових перетворень. Якщо на початку комерційної діяльності частка держави у структурі статутного капіталу банку становила лише 32,7, а приватна власність - 26,3 %, то на сьогодні статутний капітал Промінвестбанку на 97,18 % сформований коштами приватних осіб, а частка держави скоротилась до 0,08 %.

Промінвестбанк упродовж всієї діяльності стабільно зберігає позиції лідера банківської системи за розміром власного капіталу та приділяє першочергову увагу його зростанню і, як визначає Національний банк України: "Промінвестбанк є добре капіталізований".

У структурі капіталу банку 61 % становить прибуток, що свідчить про високу якість структури капіталу і мінімізує залежність банку від залучених коштів. Статутний капітал становить 25 % всього капіталу, резервний фонд - 5 %, результат переоцінки основних засобів - 9 %. Працюючи на комерційних засадах, Промінвестбанк постійно наро­щує доходи та прибуток з метою розвитку банку і забезпечення інтересів ак­ціонерів.

Банк проводив твердий відбір позичальників, що і дозволило сформувати кредитний портфель з низькими ризиками та обумовило стовідсоткове повернення наданих кредитів. Прострочені кредити склали 2,3% на 01.01.2004 р.

Кредитний портфель усіх наданих кредитів з позиції повернення та ефективності свідчить про те, що позики в АКБ “Промінвестбанк” у 2004 році надавались платоспроможним та фінансово стійким клієнтам. Обсяг наданих кредитів збільшився в 3 рази в порівнянні з 2003 роком (темп росту склав 344,9 %) з одночасним збільшенням частки в структурі загальних активів 56,9 % (за аналогічний період 25,9%).

Станом на 01.01.2005 року кредитний портфель становить 19987,0 тис.грн. Згідно вимог НБУ заборгованість по короткостроковим кредитам розподілена по ступеням кредитного ризику.

Таблиця 3.1 – Кредитний портфель АКБ “Промінвестбанк” на 01.12.2005 р.

Група кредитів згідно з класифікацією	Заборгованість за кредит (тис.грн)	Термінова заборгованість (тис.грн)	Частка групи ризику в загальній заборгованості на 01.01.2005 р. ( %)	Відсотки несплачені в строк (тис.грн)
Усього: Із них Стандартні Під контролем Субстандартні Сумнівні Безнадійні	19987,0 19637,1 220,0 129,9 - -	19987,0 19637,1 220,0 129,9 - -	100 98,2 1,1 0,7	54,0 54,0

З показників кредитного портфелю видно, що за якістю кредитів стандартних збільшилось на 1,1%; під контролем на 1,8% в порівнянні з 2003 роком. По відсоткам безнадійна заборгованість зменшилась на 8,6 тис.грн.

Кредити банком надавались під 100% реальне забезпечення, на яке в повному обсязі здійснена оцінка вартості майна та все майно застраховане, нотаріально засвідчене.

Таблиця 3.2 – Загальна характеристика забезпечення кредитів АКБ “Промінвестбанк”

	Заборгованість за кредитами банку. (тис.грн)	В т.ч. вид забезпечення:
		застава	гарантія, порука	страхування	без забезпечення
Усього:	19987,0	46025,1	Не має	Не має	Не має

Станом на 01.01.2005 року обсяг заставленого майна перевищує загальну суму заборгованості за кредитами в 2,3 рази. Вид застави становить:

57,8 % - заклад;

12,5 % - майнові права;

7,9 % - транспортні засоби, нерухомість, іпотека, депозитний вклад;

21,8 % - обладнання, велика рогата худоба, товари в обігу, майбутня продуція.

Без забезпечення кредити в 2004 році не надавались. Погашення заборгованості за рахунок реалізації заставленого майна позичальника, стягнення заборгованості з поручителів чи гарантів, а також погашення боргів страховими компаніями за договорами страхування ризиків не здійснювалось.

Аналіз відсоткових ставок по установі банку за кредитами в національній валюті представлено в таблиці 3.3

Таблиця 3.3 – Динаміка відсоткових ставок по АКБ “Промінвестбанк” за кредитами в національній валюті

	2003 р	2004 р	1 кв 2004 р	2 кв 2004 р	3 кв 2004 р	4 кв 2004 р
Середньозважена відсоткова ставка по кредитах	28,8	21,1	24,1	22,2	20,4	19,7

При кредитуванні підприємств АКБ “Промінвестбанк” керувалась обліковою ставкою НБУ, яка на протязі 2004 року неодноразово мінялась та враховуючи вартість залучених Банком ресурсів середньозважена відсоткова ставка по відділенню за рік знизилась на 7,7%.

Під найбільшу відсоткові ставку 25% було надано 4 кредити в 1 кварталі звітного періоду.

Найменша відсоткова ставка – 18% надана 4 сільгосппідприємствам та 4 фізичним особам.

Приоритетними при кредитуванні залишаються підприємства приватної форми власності, частка яких складає - 72,3 %, колективної – 27,7%. Більше 70% (14893,6 тис.грн.) кредитних ресурсів спрямовано на торгівельно-посередницьку діяльність та інші галузі. З метою захисту від ризику концентрації в одній галузі, філією постійно проводиться робота по поступовому збільшенню частки кредитних операцій з підприємствами малого та середнього бізнесу в сфері агропромислового комплексу (13,7%) , в сфері будівництва (27,3%). Збільшився обсяг наданих кредитів підприємствам сільського господарства в 2004 році (темп росту 146,1%), будівництва (темп росту 92,0%).

АКБ “Промінвестбанку” необхідні стабільні кредитні вкладення з незначними скачками або їх повільне зростання, що зменшить витрати на проведення міжбанківських операцій та дозволить залучити більш стабільні ресурси, збалансувати активи та пасиви по строкам. Здійснення короткострокового кредитування, не дозволяє розглядати інвестиційні проекти підприємств.

Банк майже не здійснює споживчі, інвестиційні форми овердрафта за поточними рахункам кредитування фізичних осіб. Кредитування фізичних осіб не є пріоритетним для банку, хоч в результаті економічного росту в Україні та стабілізація виплат заробітної плати робітникам підприємств, цей вид кредитування є актуальним та прибутковим.

АКБ “Промінвестбанку” ставить високі вимоги до розміру забезпечення за наданими кредитами, що зменшує ріст доходності банку на формування обов’язкових резервів, збільшує відповідальність позичальника перед банком, зменшує привабливість Банку, в порівнянні з іншими банками.

Кредитна політика потребує доопрацювання з метою збільшення кредитних вкладень в умовах падіння відсоткових ставок за кредитами та падіння чистої операційної маржі. Нарощування кредитних вкладень в цих умовах може привести до збиткової діяльності банку в сфері кредитування або Банк може стати неконкурентноспроможним за рівнем позикового відсотка, тобто взагалі втратити позичальників.

Тому, керівництву АКБ “ПІБ” рекомендуємо активно впроваджувати нові технології та види кредитування, впроваджувати нові ринки в порівнянні з твердим відбором категорії позичальників.