9.7. Заключение и реализация международной лизинговой сделки

Компания-лизингополучатель обращается в лизинго­вую компанию, которая является лизингодателем. Одним из профилирующих направлений деятельности является лизинг необходимого оборудования для данного лизингополучателя. После обсуждения возможности предоставле­ния лизингового финансирования лизинговая компания и лизингополучатель приходят к соглашению об обоюдной заинтересованности в реализации проекта. Соответственно лизингополучателю выдается бланк специальной формы, который он должен заполнить и предоставить в лизинго­вую компанию вместе с заполненной анкетой и пакетом не­обходимых документов.

Далее лизинговой компанией проводится детальный анализ инвестиционного проекта, анализ конкурентоспо­собности клиента и его финансового состояния. В резуль­тате чего кредитным комитетом лизинговой компании принимается окончательное решение о возможности пре­доставления лизингового финансирования.

Лизинговая компания направляет клиенту проект дого­вора лизинга, согласовывает сумму и график лизинговых платежей, параллельно лизингодатель заключает договор купли-продажи предмета лизинга с производителем и про­чие сопутствующие сделке соглашения.

После заключения всех договоров, регистрирующих отношения между участниками, производитель выставля­ет предмет лизинга, а лизингодатель оплачивает его стои­мость.

В течение срока действия договора лизингополучатель эксплуатирует оборудование, приобретенное в лизинг, по­лучает доход и выплачивает лизинговой компании лизин­говые платежи. При этом лизингодатель осуществляет кон­троль проекта, периодически проводит инспектирование предмета лизинга, ежеквартально анализирует финансовое состояние клиента на основе предоставленных отчетов.

По окончании срока действия договора лизинга и при условии перечисления всех предусмотренных договором сумм лизинговых платежей лизинговая компания соот­ветственно договору может передать право собственности на предмет лизинга лизингополучателю.

Перечень документов, сопровождающих лизинговую сделку, включает в себя:

• юридические документы — устав, свидетельство о ре­гистрации, свидетельство о постановке на налоговый учет, документы о назначении должностных лиц, имеющих пра­во подписи официальных документов, копия гражданско­го паспорта руководителя, копии лицензии на осуществляемые виды деятельности, копия справки из Госкомстата России, свидетельство о внесении в единый государствен­ный реестр юридических лиц;

• документы, характеризующие финансовое состоя­ние клиента, — финансовая отчетность, для юридических лиц — балансы и отчеты о финансовых результатах за год по кварталам и на последнюю отчетную дату, для предпри­нимателей без образования юридического лица — копия патента на право применения упрощенной системы нало­гообложения, справка о наличии расчетных и текущих сче­тов из Министерства РФ по налогам и сборам, справка о движении средств по счету за последние шесть месяцев из обслуживающего банка;

• бизнес-план — заявка на проведение лизинга по ус­тановленной форме, технико-экономическое обоснование проекта, прогноз движения денежных средств на период действия договора лизинга по установленной форме, крат­кое описание перспективы развития компании, перечень основных партнеров компании, проекты договоров, согла­шений о сбыте продукции, услуг, протоколы намерения, проекты договоров на приобретение оборудования, доку­менты, подтверждающие права клиента на производствен­ные и иные помещения, где предполагается разместить имущество.

Рассмотрим требования к лизинговому имуществу на примере ЗАО «Сахалинская лизинговая компания "Сал-ко"». Ее Учредители — юридические лица. В штат входит 12 человек.

Универсальная лизинговая компания предоставляет услуги лизинга оборудования, техники предприятиям раз­личных отраслей экономики. За период с 1997 по 2005 г. поведено более 300 лизинговых операций. Общий объем инвестиций в экономику Сахалинской области и Хабаров­ского края превысил 35 млн долл. США. Являясь динамич­но развивающейся компанией и ориентируясь па самые вы­сокие стандарты в своей деятельности, ЗАО «Сахалинская лизинговая компания "Салко"» старается соответствовать международным требованиям ведения бизнеса.

Требования к имуществу состоят в том, что компания «Салко» приобретает имущество по выбору лизингополу­чателя, не работает со сферой недвижимости, зданиями, со­оружениями, в том числе магазинами, торговыми предпри­ятиями и объектами незавершенного строительства.

К лизингополучателю предъявляются следующие требо­вания: правовая форма — юридические лица и предприни­матели без образования юридического лица; опыт работы — не менее одного года; грамотный менеджмент; продуманная и обоснованная стратегия развития компании; способность своевременно и в полном объеме выплачивать лизинговые платежи.

Выдвигаются следующие условия финансирования: минимальная сумма сделки составляет 20 тыс. долл., срок договора лизинга — шесть лет, оборот платежей составляет 10—30%, выплата лизинговых платежей может произво­диться ежемесячно, ежеквартально, гарантийное обеспече­ние — либо залог, либо поручительство, либо страхование.