29. Социально-экономическая природа и функции страхования.

Страхование – это экономическая категория, являющаяся частью финансов. Экономическая сущность страхования связана с созданием целевых денежных фондов. Эти фонды формируются за счет денежных взносов юридических и физических лиц и в последующем используются на возмещение ущерба, причиненного стихийными бедствиями и иными обстоятельствами. Их формирование и компенсация материальных потерь осуществляется с помощью экономических отношений посредством оборота денежных средств, т.е. это по сути перераспределительные отношения, возникающие в процессе формирования и использования денежных средств, которые выражаются через страхование как финансовую категорию.

В широком понимании страхование – это система экономических отношений, включающая создание за счет средств предприятий, организаций, населения специального резервного фонда денежных средств и его использование для возмещения ущерба, потерь, вызванных непредвиденными обстоятельствами, несчастными случаями, стихийными бедствиями и другими неблагоприятными явлениями, а также для выплаты гражданам стразового обеспечения при наступлении различных событий в жизни.

Объекты страхования – жизнь, здоровье людей, имущество граждан и предприятий, транспортные средства, грузы, ответственность, риски.

В страховании обязательно наличие двух сторон: страховщик и страхователь.

Страховщики – различные государственные, акционерные или другие страховые организации, которые создают и используют фонд страхования.

Страхователь – юридические лица любой формы собственности и физические лица.

Особенности страхования:

1) целевое назначение аккумулированных средств в фондах.

2) вероятностный характер отношений (заранее неизвестно, когда наступит то или иное событие).

3) возвратность средств, т.к. они предназначены для выплат всей совокупности страхователям, но не каждому страхователю в отдельности.

4) главный побудительный мотив страхования – рисковый характер общественного производства и жизни человека.

Страхование является основным методом снижения степени риска неблагоприятного исхода при наступлении определенных событий.

По природе страховые риски бывают:

1. Имущественные – возможность случайно потери или повреждения имущества в пожарах, наводнениях, землетрясениях и т.д.

2. Финансовые – риск в кредитной сделке, а также риск, связанный с непредвиденным ростом издержек обращения и затрат.

3. Экономические – возможность понесения потерь вследствие случайного характера принимаемых решений или совершаемых сделок.

4. Политические – опасность, угрожающая субъекту со стороны государственных органов или организованных групп по политическим мотивам.

5. Природные: засуха, наводнение, землетрясение, градобитие и т.д.

Все эти риски могут нанести определенный ущерб человечеству, который может быть не только имущественным, т.е. связанным с убытками в материальной сфере, но и физическим, т.е. в виде несчастного случая.

Роль страхования проявляется в следующем:

1) в снижении степени риска неблагоприятного исхода

2) в экономической стабильности за счет возмещения и потерь

3) в участии временно свободных средств страховых фондов в инвестиционной деятельности

4) в пополнении доходов государственного бюджета за счет части прибыли страховых организаций.

Таким образом, страхование является неотъемлемым компонентом экономической и социальной сферы и важным элементом рыночной инфраструктуры. Страхование непосредственно затрагивает интересы обществ, хозяйствующих субъектов, обеспечивая при этом защиту их интересов.