- •Тема 8. Майнове страхування 72
- •Тема 9. Страхування відповідальності 85
- •Тема 10. Перестрахування і співстрахування 105
- •Тема 11. Доходи, витрати і прибуток страховика 111
- •Тема 12. Фінансова надійність страхової компанії 126
- •Тема 1. Сутність, принципи і роль страхування.
- •1.1. Необхідність страхового захисту. Страхові фонди і форми їх організації
- •1.2. Виникнення та розвиток страхування
- •1.3. Функції та принципи страхування.
- •Тема 2. Класифікація страхування.
- •2.1 Поняття та критерії класифікації у страхуванні
- •1. Страхування від нещасних випадків.
- •2.2. Класифікація страхування за економічними ознаками
- •2.3. Класифікація за формами здійснення (обов’язкові і добровільні види страхування)
- •9) Страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів;
- •2) Страхування від нещасних випадків;
- •2.4. Класифікація страхування у країнах Європейського союзу
- •Висновки
- •Тема 3. Страхові ризики та їх оцінювання.
- •3.1. Поняття про ризики, їх основні характеристики та класифікація
- •3.2. Ризик-менеджмент і страхування
- •3.3. Тарифна ставка: структура та методи розрахунку
- •Тема 4. Страховий ринок
- •4.1. Поняття та структура страхового ринку
- •4.2. Внутрішня система та зовнішнє середовище страхового ринку
- •Тема 5. Страхова організація
- •5.1. Організаційні форми страховиків в Україні
- •5.2. Порядок утворення та ліквідації страховиків.
- •5.3. Організаційні структури страхових компаній та управління ними
- •5.4. Об'єднання страховиків та їхні функції
- •Тема 6. Державне регулювання страхової діяльності
- •6.1. Система регулювання страхової діяльності в Україні
- •6.2. Закон України про страхування
- •6.3. Регулювання фінансово-господарської діяльності страховика
- •6.4. Регулювання бухгалтерського обліку та звітності страхової діяльності
- •6.5. Договір страхування, його основні елементи
- •Тема 7. Особисте страхування
- •7.1 Необхідність та значення особистого страхування, його зв'язок із соціальним страхуванням
- •7.2. Страхування від нещасних випадків
- •7.3 Обов’язкове медичне страхування та його значення на сучасному етапі
- •7.4. Стан ринку добровільного медичного страхування в Україні
- •7.5. Характеристика страхування життя за видами
- •7.6. Страхування капіталів: на випадок смерті; на дожиття; змішані види.
- •7.7. Страхування рент ( ануїтетів): купівля житла; отриманя освіти; пенсійне страхування
- •Тема 8. Майнове страхування
- •8.1 Загальна характеристика майнового страхування
- •8.2. Страхування нерухомого майна
- •8.3. Страхування технічних ризиків
- •8.4. Особливості страхування врожаю та сільськогосподарських тварин
- •8.5. Страхування транспортних засобів і вантажів
- •8.6. Страхування фінансово – кредитних ризиків
- •8.7 Страхування майна фізичних осіб
- •Тема 9. Страхування відповідальності
- •9.1. Поняття про відповідальність та загальна характеристика її страхувань
- •9.2. Страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів
- •9.3. Страхування відповідальності, пов’язаної з перевезенням пасажирів і вантажів
- •9.4. Страхування відповідальності роботодавців
- •9.5. Страхування відповідальності виробника за якість продукції
- •9.5. Страхування відповідальності виробника за якість продукції
- •9.6. Страхування професійної відповідальності
- •9.7. Страхування відповідальності за екологічне забруднення
- •Тема 10. Перестрахування і співстрахування
- •10.1. Сутність співстрахування і перестрахування
- •10.2. Сутність перестрахування та його класифікація
- •Непропорційне перестрахування при трьох учасниках (страховик і два перестраховика)
- •10.3. Порядок здійснення перестрахувальних операцій.
- •Тема 11. Доходи, витрати і прибуток страховика
- •11.1. Характеристика доходів та витрат страховика
- •11.2. Фінансові результати діяльності страхової компанії
- •11.3. Оподаткування страхових компаній
- •11.4. Ефективність діяльності страховика та його рейтингова оцінка
- •Тема 12. Фінансова надійність страхової компанії
- •12.1. Поняття фондів страховика, їх види та порядок формування
- •12.2. Резерви страховика, їх види та порядок формування
- •12.3. Платоспроможність страхової компанії та її показники
- •Література
Непропорційне перестрахування при трьох учасниках (страховик і два перестраховика)
Показники |
Одиниця виміру |
Числові величини |
Розподіл між учасниками |
|||
абсолютні |
відсотки |
1 |
2 |
3 |
||
1.Розподіл відповідальності |
% |
– |
100 |
34,0 |
33,0 |
33,0 |
2.Розподіл страхової суми |
млн. грн. |
90,0 |
100 |
30,6 |
29,7 |
29,7 |
3.Імовірність виплати |
– |
1,0 |
– |
0,6 |
0,3 |
0,1 |
4.Розподіл страхової премії при тарифі 1% |
тис. грн. |
90 |
100 |
54,0 |
27,0 |
9,0 |
5.Комісія |
% |
– |
– |
– |
– |
– |
6.Страхове відшкодування при збитку |
млн. грн. |
20,0 |
100 |
20,0 |
– |
– |
млн. грн. |
40,0 |
100 |
30,6 |
9,4 |
– |
|
млн. грн. |
60,0 |
100 |
30,6 |
29,4 |
– |
|
млн. грн. |
80,0 |
100 |
30,6 |
29,7 |
19,7 |
|
33 відсотки – передано 2-му перестраховику, розмір премії 90 х 0,1=9,0 |
33 відсотки – передано 1-му перестраховику, розмір премії 90 х 0,3=27,0 |
34 відсотки – пріоритет страховика, розмір премії 90 х 0,6=54,0 |
Факультативне перестрахування надає однакові права для передаючої і приймаючої сторони: перша має право передавати ті ризики, які вважає за доцільне чи необхідне, друга – приймає їх чи не6 приймає в перестрахування. Після укладання договору облігаторного перестрахування перестрахувальник повинен передати частину своїх ризиків, а перестраховик – прийняти їх. При факультативно-облігаторному перестрахуванні зберігаються права передаючої сторони щодо вибору ризиків, котрі передаються в перестрахування, але приймаюча сторона не має права відмовити у їх прийнятті (табл.).
Таблиця . Методи перестрахування
Методи передачі ризику в перестрахуванні |
||
Факультативний |
Облігаторний (договірний) |
Факультативно-облігаторний |
Кожний ризик розглядається окремо і може перестраховуватись повністю або частково Цесіонарій може прийняти, відкинути або змінити умови пропозиції цедент Цесіонарій і цедент вільні у своєму виборі умов та розмірів передачі (прийняття) ризику у перестрахування. |
Обов’язкова передача цедентом певної долі усіх ризиків, прийнятих на страхування цесіонарію, коли їх страхова сума перевищує обумовлений розмір власної участі цедента Цесіонарій зобов’язаний прийняти у перестрахування долі усіх ризиків страховика Цесіонарій може внести певні обмеження своєї відповідальності по ризиках, що перестраховуються. |
Цедент має право визначити, які ризики і у яких розмірах можуть бути передані у перестрахування Цесіонарій зобов’язаний прийняти цедирувані долі ризиків на умовах, що поставив цедент. |
Таблиця. Форми договорів перестрахування
Форми договорів перестрахування |
||||
Пропорційний договір |
Непропорційне перестрахування |
|||
Проводиться там, де немає верхньої межі відповідальності цедента |
||||
квотний |
ексцедентний |
квотно-ексцедентний(змішаний) |
ексцедентний |
ексцедентний |
Цедент зобов’язується передавати долю всіх ризиків у перестрахування |
Визначається мах власної участі цедента у кожному ризику |
Перестрахування страхового портфеля проводиться на квотній основі |
Перестрахування відбувається на засадах договору ексцедента збитків (окремий ризик) |
Перестрахування відбувається на засадах договору ексцедента збитковості (СТОП ЛОСС). |
Цесіонер зобов’язується їх прийняти, але може встановити ліміти власної відповідальності |
Сума, що перевищує цей мах повинна бути передана у перестрахування цесіонарію |
Кожний ризик перестраховується на засадах ексцедентного договору |
Цесіонарій несе відповідальність у визначених межах (лімітах) |
Перестрахування усього страхового портфеля від надзвичайно великої збитковості, яка може бути наслідком малих ризиків, що відбулись у великій кількості, або невеликого числа значних ризиків Цесіонарій несе відповідальність у визначених межах (лімітах) |
Найпоширенішим видом договорів є квотний договір, котрий застосовується в факультативному і в облігаторному перестрахуванні. Квота в перестрахуванні найчастіше виражається у відсотках до загальної відповідальності страховика. Згідно неї передається відповідальність і перестрахувальні платежі за мінусом комісії, а також здійснюється виплата відшкодування.
Складнішим видом договорів перестрахування є договір ексцедента (надлишку) суми та ексцедента відповідальності. При ексцеденті суми перестраховик бере участь у всіх договорах, в яких страхова сума перевищує певну величину. Ця різниця (надлишок) передається в перестрахування, а в процентному співвідношенні частки на утриманні страховика і перестраховика змінюються залежно від величини страхової суми.
При страхуванні за договором ексцедента збитку перестраховик відшкодовує усі збитки цедент не на підставі відсоткового показника, а в сумах, які виникають понад визначену в договорі величину збитків цедент.