2. Коммерческий банк: статус, функции, операции.

Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физ. и юр. лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физ. и юр. лиц. (ст. 1 ФЗ «О банках и б. деятельности»)

Организационно-правовой статус КБ опред-ся тем, как сформирован его капитал:

1) государственные – капитал на 100% сформирован государством (в РФ – Россельхозбанк);

2) частные – капитал сформирован юр. и физ. лицами (создаются в виде АО или ООО);

3) банки со смешанной формой собств-ти – т.е. часть принадлежит гос-ву, часть юр. и физ. лицам (напр., СБ РФ 58% УК-ла принадл-т гос-ву в лице ЦБ РФ, а остальные 42% - юр. и физ. лицам);

4) банки с совместной формой собственности – капитал сформирован с участием нерезидентов.

2) По основным направлениям деят-ти: а) розничные банки – в основном работают только с населением; б) инвестиционные банки, создся для работы на РЦБ.

УК КБ форм-ся 2 способами : 1) как акционерный, форм-ся за счет выпуска и продажи акций, если это ОАО, то продажа идет на открытом рынке, если ЗАО, то продажа среди заранее опред-го круга лиц 2) как паевой капитал, за счет выпуска паев, пайщиками явл-ся опред-ый круг лиц. Мин.размер УК КО -180 млн.руб, Не банковская КО-90 млн.руб.

Нац зокон-во всех стран запрещает сдавать банки менее чем 3м лицам, банкам запрещ-ся заниматься операциями по произв-ву или торговле ТМЦ, а также проводить операции страх-ия Деят-ть любого КБ опред-ся уставом. Вместе с регистрацией устава ЦБ выдает лицензию вновь создаваемым банка. Для получения лицензии необх-мо предст-ть док-ты: 1)устав и учредительный договор. 2) список всех учредителей с хар-кой фин состояния и с фиксацией доли каждого 3) бизнес план, (где должны быть перечислены предполагаемые источники ден ср-в и движения вложений) 4) Хар-ку предполагаемого рук-ля и гл бухгалтера (не должны иметь судимости, иметь высшее эконом образован., стаж работы в руководящей должности не менее 3 л).

Организационно правовая стр-ра банка регламентир-ся его уставом. Высший орган упр-ия – собрание собст-ков (внесение изменений в устав, решение вопросов о ликвидации банка, распред-ие прибыли и др.), собрание выбирает совет директоров (решает вопросы о видах деят-ти, о тарифах на операции и др.), совет директоров утверждает членов правления, ими явл-ся сотрудники банка – решают все вопросы, связ-ые с текущей деят-тью, правлению подчин-ся вся организационная стр-ра.

Банк, выполняя операции (кредитование, валютный обмен, расчеты, депозитные операции) является для экономики посредником, поэтому его функции вытекают из той посреднической роли, к-рую он играет:

1) Аккумуляция (привлечение) средств в депозиты – аккумулированные банком свободные денежные средства с одной стороны приносят их владельцам доход в виде %-та, а с другой – создают базу для проведения ссудных операций;

2) Трансформация мелких сбережений отдельных субъектов эк-ки в крупный ссудный капитал. Благодаря этому в ден. оборот вовлекаются самые мелкие денежные сбережения;

3) Финансирование развития отдельных субъектов эк-ки и ч/з это финансирование всей экономики в целом (ч/з кредитные операции);

4) Перераспределение свободных денег м/д субъектами экономики (ч/з депозитно-кредитный мех-м);

5) Обеспечение деньгами всех субъектов экономики;

6) Осуществление расчетов между субъектами экономики;

7) Обмен и размен ден. знаков.

Особ-ть совр банков -широкий спектр вып-х банком оп и услуг, это связано с усилением конк-ции на банк рынке. Для выживания банки вынуждены увеличить кол-во предоставляемых услуг, например в Англии банки выполняют в среднем, ок 100 различ-х оп и услуг. Все банк-ие операции и услуги можно разделить: с т.з. отражения в балансе – активные (в них отражаются направления изпользования ден.ресурсов), пассивные (источники формирования банк.ресурсов), активно-пассивные и забалансовые операции. К забалансовым опер относятся все операции по которым не проходит реального движения денег на момент отражения операции в балансе, например предоставление гарантий, форвардные сделки (срочная сделка- сд в соотв-и кот в оговор срок в будущем будет произведена поставка товара и осущ-н расчет за поставку по цене зафиксир-й на момент заключ-я сд). Движение денег по этим счетам или вообще не происходит в банке, или произойдет в оговоренный срок в будущем или в будущем при наступлении определённых условий; по видам – кредитные, оп по привлечению ден. ср-в, оп с ц.б., с золотом, с валютой.

Банковская операция – представляет собой конкретные действия и процедуры банка, образующие банковский продукт, тем или иным образом связанные с движением денежных средств.

Согласно ст 5 ФЗ « О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физ. и юр. лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физ. и юр. лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физ. и юр. лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физ. и юр. лиц;

6) купля-продажа инвалюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов ден. ср-в по поручению физ. лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов)