- •Содержание
- •9. Производственный план 37
- •10. Финансовый план 44
- •11. Анализ ключевых показателей 50
- •12. Оценка основных рисков проекта, причин, проявлений и способов профилактики и снижения ущерба 56
- •13. Заключение 60
- •14. Источники информации 62
- •1.Обоснование проекта
- •3.Общее описание проекта
- •3.1.Спк «Надеждино» на рынке молока
- •3.2.Система управления проектом Цели и принципы управления
- •2.Резюме проекта
- •Круг партнеров
- •4.План действий по реализации проекта
- •5.Альтернативные проекты
- •6.Предлагаемые продукты
- •6.1.Ассортимент и объемы производства
- •Диаграмма 1 Динамика структуры производства спк «Надеждино», тыс рубл в год.
- •6.2.Характеристики продукции нового завода
- •7.Анализ рынка
- •7.1.Общее описание рынка
- •Емкость рынка
- •Диаграмма 2. Структура розничной цены молочных продуктов
- •Товары - заменители
- •Анализ факторов и прогнозы развития рынка
- •7.2.Потребители
- •7.3.Анализ конкурентов Существующие конкуренты
- •Появление новых конкурентов
- •7.4.Выводы
- •Тенденции молочного рынка
- •Тенденции спроса на молоко
- •Развитие конкурентной ситуации
- •8.План маркетинга
- •8.1.Текущее положение
- •8.2.Позиции после запуска нового завода
- •Ценовая политика
- •Политика распределения
- •Политика продвижения
- •8.5.Стратегия сбыта
- •8.6.План продаж
- •9.Производственный план
- •9.1. Строительство комплекса.
- •9.2.Эксплуатация комплекса.
- •10.Финансовый план
- •10.1.Капитальные вложения
- •10.2.Финансирование текущей деятельности
- •Общехозяйственные расходы
- •Хозяйственные расходы
- •Расходы на заработную плату персонала
- •Производственные расходы
- •Расчеты с бюджетом
- •Амортизация основных средств
- •10.3.Движение денежных средств Приток денежных средств
- •Отток денежных средств
- •10.4.Расчет кредита
- •Чистый приток денежных средств (npv)
- •Внутренняя норма доходности инвестиций
- •Период окупаемости проекта
- •Показатель движения собственных средств
- •Бюджетная эффективность.
- •Социальная эффективность.
- •Общественная полезность
- •11.2.Анализ чувствительности проекта
- •12.Оценка основных рисков проекта, причин, проявлений и способов профилактики и снижения ущерба
- •13. Заключение
- •14.Источники информации
- •Приложение №22. Бухгалтерская отчетность и анализ финансового положения и эффективности деятельности спк «Надеждино» за 2003-2008 годы Форма №1 бухгалтерский баланс
- •9. Производственный план 37
- •10. Финансовый план 44
- •11. Анализ ключевых показателей 50
- •12. Оценка основных рисков проекта, причин, проявлений и способов профилактики и снижения ущерба 56
- •13. Заключение 60
- •14. Источники информации 62
- •1. Анализ финансового положения спк "Надеждино"
- •1.1. Структура имущества и источники его формирования
- •1.2. Оценка стоимости чистых активов организации
- •1.3. Анализ финансовой устойчивости организации
- •1.3.1. Основные показатели финансовой устойчивости организации
- •1.3.2. Анализ финансовой устойчивости по величине излишка (недостатка) собственных оборотных средств
- •1.4. Анализ ликвидности
- •1.4.1. Расчет коэффициентов ликвидности
- •1.4.2. Анализ соотношения активов по степени ликвидности и обязательств по сроку погашения
- •2. Анализ эффективности деятельности спк "Надеждино"
- •2.1. Обзор результатов деятельности организации
- •2.2. Анализ рентабельности
- •2.3. Показатель деловой активности (оборачиваемости)
- •2.4. Производительность труда
- •3. Выводы по результатам анализа
- •3.1. Оценка ключевых показателей
- •3.2. Рейтинговая оценка финансового положения и результатов деятельности спк "Надеждино"
- •4. Приложения
- •4.1. Определение неудовлетворительной структуры баланса
- •4.2. Кредитоспособность заемщика
- •4.3. Прогноз банкротства
- •4.4. Расчет рейтинговой оценки финансового положения и результатов деятельности
- •Приложение №23 Рынок сыра в России: состояние и тенденции его развития
- •Приложение № 24 Влияние кризиса на рынок сливочного масла и спрэдов
- •Объемы производства сыра в России в натуральном выражении в 2004-2009(5)гг., тыс.Т.
- •Трендовые показатели производства сыра в России в натуральном выражении в 2004-2008г
- •В 2009-2012 годах, тыс, т
- •Приложение 25. Рынок козьего молока
- •Приложение 26. Рынок козьего молока в России и перспективы его развития
- •Приложение 27. Сравнительные анализы молока
- •Приложение 28. Герб Самарской области Где же еще развивать козоводство, как не в Самарской области?
Общественная полезность
Данный бизнес-план предусматривает создание за 3 первых года 73 рабочих места, в том числе: 8 специалистов, 28 доярок, 7 механизаторов , 10 скотников (см. Приложение № 7 Зарплата). Необходимо учитывать, что рабочие места создаются в сельской местности, где очень серьезно стоит проблема занятости населения.
Немаловажно и расширение жилищного фонда – в соответствии с проектом предусмотрено строительство 6 одноквартирных двухэтажных домов для специалистов СПК «Надеждино». На выходе – экологически чистый продукт производства полного цикла, востребованный на рынке Самарской области.
Имеет значительную общественную полезность прокладка дороги и коммуникаций, связывающих строящиеся объекты с имеющимися дорогами и сетями, обеспечивающих объекты газом, светом, транспортом.
11.2.Анализ чувствительности проекта
Расчет основных данных, произведенный в постоянных ценах, показывает, что деятельность нового завода является высокоэффективной и устойчивой с экономической точки зрения.
Анализ чувствительности деятельности показал, что на период 2010-2023 гг. проект остается рентабельным при следующем условии:
при снижении объема выручки по всем видам молока на 10% от запланированного по каждому году (с 2010 по 2023 гг.) при сохранении расходов на прежнем уровне на фоне оплат;
Таким образом, можно сделать вывод о достаточном уровне устойчивости проекта к возможным колебаниям конъюнктуры, влияющей на выручку от продаж продукции.
12.Оценка основных рисков проекта, причин, проявлений и способов профилактики и снижения ущерба
Группа рисков |
Причины |
Проявления |
Способы профилактики и снижения ущерба |
Финансовые |
Экономическая нестабильность в стране, инфляция и другими подобными причинами, вызывающими. |
Удорожание кредитных ресурсов, рост цен на поставляемые для реализации проекта материалы и услуги |
Перераспределение средств на опережающее строительство пусковых объектов, вывод их на плановые объемы, реализация плана продаж |
Маркетинговые |
Ошибки в расчетах емкости рынка соответствующей продукции, в анализе поведения конкурентов |
Срывы плана продаж готовой продукции |
Поиск новых маркетинговых решений, альтернативных каналов реализации продукции |
Технические (технологические) |
Ошибки в проектировании, недостатки в управлении, дефицит кормов, других материалов, нехватка квалифицированных работников и т.п. |
Снижение объема и (или) качества готовой продукции, повышение ее себестоимости в силу неоптимальных условий производства. |
Динамический контроль, обучение персонала, выработка критериев принятия решений специалистами и руководителями, меры по внутренней стандартизации производственных процессов, учет и контроль |
Риски участников проекта |
Сознательное или вынужденное невыполнении участниками договорных обязательств. |
Замедление вплоть до остановки работ по проекту |
Заблаговременный поиск предприятий-дублеров, готовых выполнить нарушенные партнером обязательства. Это приведет к общему удорожанию проекта, что в большинстве случаев привлекательнее, чем его остановка и срыв. В качестве профилактики – предусматривать в договорах решение этой проблемы, с возложением дополнительного финансирования на невыполнившего свои обязательства партнера |
Политические |
Изменения в таможенной политике государства, в налоговом регулировании экономики |
Может привести к изменению спроса и общего характера рынка, снижению продаж или росту налогового бремени. |
Молоко - особый продукт, его производство можно оставить без поддержки со стороны государства, но изменять законодательство ограничивая производство или сбыт молока – бессмысленно, непопулярно и опасно. Данный проект не требует для своего осуществления постоянной господдержки, поэтому в отсутствие прямых запретов и ограничений серьезно говорить о политических рисках не приходится. |
Юридические |
Нечеткое оформление документов (контрактов), при неотлаженность законодательства. |
Спорное двойное толкование существующих договоров, вызывающее торможение проекта |
Тщательная юридическая проработка документов, решение вопросов по обоюдному соглашению, а также в досудебном и судебном порядке |
Экологические |
Неотлаженность (нестабильность) законодательства в части требований к окружающей среде. |
Предписания и санкции соответствующих органов |
Соблюдение существующих сегодня экологических норм, мониторинг окружающей среды, экологический аудит |
Ветеринарно-санитарные |
Распространение массовых заболеваний скота и птицы, болезней и вредителей культурных растений и животных. |
Снижение продуктивности и численности поголовья, приводящее к снижению объемов и качества готовой продукции |
Агротехнический и ветеринарный контроль специалистами СПК, своевременное, а зачастую и превентивное вмешательство. В качестве мер, направленных на снижение этих рисков необходимо следовать ветеринарному законодательству. Все данные по заболеваемости, вынужденному убою, падежу оформляются актами, на год вперед составляется план противоэпизоотических мероприятий, с указанием времени проводимых мероприятий и с указанием ответственных лиц. План противоэпизоотических мероприятий заверяется руководителем предприятия. Всех вынужденно забитых животных и павших актируют. На павших животных составляется акт патологоанатомического вскрытия по форме, согласно ветеринарному законодательству, и хранится в хозяйстве в течение 5 лет в архиве с указанием причины гибели. |
Строительные |
Возникают как до завершения строительства соответствующих инновационных объектов, так и после их запуска в эксплуатацию. Строительные риски весьма разнообразны. |
Неудовлетворительные технические или эксплуатационные характеристики построенных зданий и сооружений, несоответствие требованиям к этим объектам, климатической зоне |
Предусматривать ответственность проектирующих и строительных организаций и порядок устранения последствий наступления таких рисков. Контроль на стадии проектирования и строительства |
Форс-мажор |
Катаклизмы - землетрясения, наводнения, засухи и т.п. Социальные причины (забастовки, мятежи, революции и т.п.) или чрезвычайные техногенные события (аварии, пожары и т.п.). |
Засуха и низкий урожай кормов, возгорания и пожары - серьезная угроза для данного бизнеса, резко снижающая его эффективность. Менее вероятны иные форс-мажорные риски |
Поливное земледелие на части пахотного поля СПК «Надеждино» - хорошая страховка от засухи и неурожая. Учитывая реальную угрозу пожаров, все объекты оборудуются средствами пожаротушения, проводится обучение персонала нормам пожарной безопасности и постоянный контроль их выполнения. Еще один инструмент снижения подобного риска – страхование. |
