- •Нормы налогового права Источники налогового права Российской Федерации
- •Субъекты налогового права
- •67. Основным правом налогоплательщика является:
- •68. Налогоплательщики в соответствии с нк рф имеют право:
- •69. Права налогоплательщиков:
- •70. Налоговую тайну в соответствии с нк рф составляют:
- •88. Органы, осуществляющие регистрацию транспортных средств, в соответствии с нк рф обязаны:
- •94. Налоговые органы в соответствии с нк рф обязаны:
- •95. Органы внутренних дел в соответствии с нк рф:
- •96. Путем принятия индивидуального акта налоговый орган:
- •Налог как правовая категория
- •138. Товар, в соответствии с нк рф, - это:
- •139. В соответствии с нк рф реализацией товаров организацией или индивидуальным предпринимателем является:
- •140. Нормативное определение работ в целях нк рф:
- •141. В соответствии с нк рф реализацией работ организацией или индивидуальным предпринимателем будет являться:
- •142. Нормативное определение услуг в целях нк рф:
- •143. В соответствии с нк рф организация или индивидуальный предприниматель реализует услуги, если имеет место:
- •144. Налоговая база в науке налогового права обычно определяется как:
- •156. Должен ли вор с точки зрения нк рф уплатить ндфл с украденных им денег?
- •157. Срок уплаты налога, с точки зрения науки налогового права, - это:
- •158. Отметьте правильное утверждение:
- •Налоговая обязанность
- •171. Является ли пеня за неуплату налога, в соответствии с нк рф, мерой ответственности за налоговые правонарушения?
- •186. Каким образом, по общему правилу, принудительно взыскивается пеня за неуплату налога?
- •187. Достоверная информация о наличии у налогоплательщика неисполненной обязанности по уплате налога (либо о наличии облагаемого налогом имущества) может быть получена налоговым органом:
- •188. Может ли налоговый орган, обязанный исчислять в соответствии с законодательством конкретный налог, требовать от налогоплательщика уплаты этого налога до направления налогового уведомления?
- •Принудительное исполнение налоговой обязанности
- •189. При взыскании налога на имущество организаций с ооо какая последовательность действий налогового органа является правильной?
- •Налоговый контроль как разновидность финансового контроля Налоговые проверки и их виды. Порядок проведения налоговых проверок Мероприятия налогового контроля
- •Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах Налоговые правонарушения
- •Защита прав и законных интересов налогоплательщиков
- •Федеральные налоги и сборы
- •294. В общем случае организации и индивидуальные предприниматели имеют право на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой ндс, если:
- •Региональные налоги
- •351. Налог на игорный бизнес является:
- •352. В соответствии с нк рф игорный бизнес определяется как:
- •Местные налоги и сборы
- •Специальные налоговые режимы
- •1.2. Опрос и собеседование по темам учебной дисциплины Возникновение и развитие налогообложения в России
- •Контрольные вопросы:
- •Налоговое право в системе российского права
- •Контрольные вопросы:
- •Контрольные вопросы:
- •Налог как правовая категория.
- •Контрольные вопросы:
- •Правовое положение налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов как участников налоговых правоотношений
- •Контрольные вопросы:
- •Правовой статус органов налогового контроля
- •Контрольные вопросы:
- •Налоговая обязанность – ключевая категория налогового права Исполнение налоговой обязанности
- •Контрольные вопросы:
- •Сроки исполнения налоговой обязанности
- •Контрольные вопросы:
- •Обеспечение налоговой обязанности. Принудительное исполнение налоговой обязанности.
- •Контрольные вопросы:
- •Налоговый контроль как разновидность финансового контроля
- •Контрольные вопросы:
- •Налоговые проверки и их виды Порядок проведения налоговых проверок
- •Контрольные вопросы:
- •Мероприятия налогового контроля
- •Контрольные вопросы:
- •Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах. Налоговые правонарушения. Производство по делам о налоговых правонарушениях.
- •Контрольные вопросы:
- •Административная и уголовная ответственность за нарушения налогового законодательства
- •Контрольные вопросы:
- •Защита прав и законных интересов налогоплательщиков
- •Контрольные вопросы:
- •Система налогов и сборов Российской Федерации.
- •Контрольные вопросы
- •1.3. Задания для самостоятельной работы Возникновение и развитие налогообложения в России Налоговое право в системе российского права
- •Налоговое право в системе российского права
- •Источники налогового права Российской Федерации Нормы налогового права
- •Налог как правовая категория
- •Правовое положение налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов как участников налоговых правоотношений Правовой статус органов налогового контроля
- •Налоговый контроль как разновидность финансового контроля Налоговые проверки и их виды Порядок проведения налоговых проверок Мероприятия налогового контроля
- •Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах. Налоговые правонарушения. Производство по делам о налоговых правонарушениях.
- •Административная и уголовная ответственность за нарушения налогового законодательства
- •Защита прав и законных интересов налогоплательщиков
- •Система налогов и сборов Российской Федерации.
- •1.4. Реферат Темы рефератов
- •1.5. Научно-исследовательская работа студентов Список научно-исследовательских тем
- •Интерактивные формы контроля
- •1.6 Круглый стол
- •Проведение круглого стола по налоговому праву возможно по следующим темам:
- •Современные проблемы и тенденции налогового права.
- •Налоговая политика Российской Федерации в современных условиях.
- •1.7. Презентации
- •Тематика презентаций:
- •1.8 Кейс-стади (анализ конкретных ситуаций, ситуационный анализ)
- •2. Зачетно-экзаменационные материалы Промежуточная аттестация Вопросы к экзамену
1.2. Опрос и собеседование по темам учебной дисциплины Возникновение и развитие налогообложения в России
Причины возникновения налогообложения.
Элементы налогообложения в Древнерусском государстве.
Важнейшие реформы отечественного налогообложения в дореволюционной России.
Советская система налогообложения.
Преемственность налоговых систем, существовавших в различные периоды российской истории.
Контрольные вопросы:
Раскройте процесс зарождения налогов на Руси.
Каким образом проходило воссоздание финансовой системы Руси при Иване III?
Какие изменения были внесены Иваном Грозным, Алексеем Михайловичем?
Рассмотрите государственные преобразования финансовой сферы произведенные Петром I.
Раскройте, каким образом происходило акцизное и промысловое налогообложение в Российской Империи.
Рассмотрите процесс создания фискальных органов в Российской империи.
Охарактеризуйте налогообложение в РСФСР периода новой экономической политики (1921–1930 гг.).
Какие налоги взимались в СССР?
Охарактеризуйте налоговую реформу в Российской Федерации 1991 г.
Рассмотрите процесс эволюции налоговых органов в Российской Федерации.
Налоговое право в системе российского права
Налоговое право как подотрасль финансового права. Налоговое право в системе российского права.
Предмет налогового права. Виды и основные признаки правовых отношений, составляющих предмет налогового права.
Нормы налогового права: понятие, структура норм. Виды норм налогового права.
Метод налогового права. Принципы налогового права.
Система налогового права: общая и особенная часть.
Контрольные вопросы:
Рассмотрите налоговое право как подотрасль финансового права, как науку и как учебную дисциплину.
Какие общественные отношения входят в сферу налогового правового регулирования?
Назовите отличительные признаки, оставляющие предмет правового регулирования налоговых отношений.
Дайте классификацию налоговых отношений по различным основаниям.
Раскройте структуру налоговых правоотношений.
Охарактеризуйте метод налогового права.
Рассмотрите систему налогового права.
Охарактеризуйте место налогового права в системе российского права.
Каким образом налоговое право взаимодействует с конституционным правом, с гражданским правом, с административным правом и уголовным правом?
Раскройте принципы налогового права.
Источники налогового права Российской Федерации Нормы налогового права
Понятие и основные признаки нормы налогового права. Норма налогового права и налоговое правоотношение.
Структура нормы налогового права.
Действие нормы налогового права во времени, пространстве и по кругу лиц.
Понятие и система источников налогового права.
Конституция Российской Федерации как источник налогового права.
Нормы международного права и международные договоры Российской Федерации как источники налогового права.
Специальное налоговое законодательство как источник налогового права.
Общее налоговое законодательство как источник налогового права.
Подзаконные нормативные правовые акты по вопросам связанным с налогообложением и сборами, как источник налогового права.
Акты Конституционного Суда Российской Федерации как источники налогового права.