- •Нормы налогового права Источники налогового права Российской Федерации
- •Субъекты налогового права
- •67. Основным правом налогоплательщика является:
- •68. Налогоплательщики в соответствии с нк рф имеют право:
- •69. Права налогоплательщиков:
- •70. Налоговую тайну в соответствии с нк рф составляют:
- •88. Органы, осуществляющие регистрацию транспортных средств, в соответствии с нк рф обязаны:
- •94. Налоговые органы в соответствии с нк рф обязаны:
- •95. Органы внутренних дел в соответствии с нк рф:
- •96. Путем принятия индивидуального акта налоговый орган:
- •Налог как правовая категория
- •138. Товар, в соответствии с нк рф, - это:
- •139. В соответствии с нк рф реализацией товаров организацией или индивидуальным предпринимателем является:
- •140. Нормативное определение работ в целях нк рф:
- •141. В соответствии с нк рф реализацией работ организацией или индивидуальным предпринимателем будет являться:
- •142. Нормативное определение услуг в целях нк рф:
- •143. В соответствии с нк рф организация или индивидуальный предприниматель реализует услуги, если имеет место:
- •144. Налоговая база в науке налогового права обычно определяется как:
- •156. Должен ли вор с точки зрения нк рф уплатить ндфл с украденных им денег?
- •157. Срок уплаты налога, с точки зрения науки налогового права, - это:
- •158. Отметьте правильное утверждение:
- •Налоговая обязанность
- •171. Является ли пеня за неуплату налога, в соответствии с нк рф, мерой ответственности за налоговые правонарушения?
- •186. Каким образом, по общему правилу, принудительно взыскивается пеня за неуплату налога?
- •187. Достоверная информация о наличии у налогоплательщика неисполненной обязанности по уплате налога (либо о наличии облагаемого налогом имущества) может быть получена налоговым органом:
- •188. Может ли налоговый орган, обязанный исчислять в соответствии с законодательством конкретный налог, требовать от налогоплательщика уплаты этого налога до направления налогового уведомления?
- •Принудительное исполнение налоговой обязанности
- •189. При взыскании налога на имущество организаций с ооо какая последовательность действий налогового органа является правильной?
- •Налоговый контроль как разновидность финансового контроля Налоговые проверки и их виды. Порядок проведения налоговых проверок Мероприятия налогового контроля
- •Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах Налоговые правонарушения
- •Защита прав и законных интересов налогоплательщиков
- •Федеральные налоги и сборы
- •294. В общем случае организации и индивидуальные предприниматели имеют право на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой ндс, если:
- •Региональные налоги
- •351. Налог на игорный бизнес является:
- •352. В соответствии с нк рф игорный бизнес определяется как:
- •Местные налоги и сборы
- •Специальные налоговые режимы
- •1.2. Опрос и собеседование по темам учебной дисциплины Возникновение и развитие налогообложения в России
- •Контрольные вопросы:
- •Налоговое право в системе российского права
- •Контрольные вопросы:
- •Контрольные вопросы:
- •Налог как правовая категория.
- •Контрольные вопросы:
- •Правовое положение налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов как участников налоговых правоотношений
- •Контрольные вопросы:
- •Правовой статус органов налогового контроля
- •Контрольные вопросы:
- •Налоговая обязанность – ключевая категория налогового права Исполнение налоговой обязанности
- •Контрольные вопросы:
- •Сроки исполнения налоговой обязанности
- •Контрольные вопросы:
- •Обеспечение налоговой обязанности. Принудительное исполнение налоговой обязанности.
- •Контрольные вопросы:
- •Налоговый контроль как разновидность финансового контроля
- •Контрольные вопросы:
- •Налоговые проверки и их виды Порядок проведения налоговых проверок
- •Контрольные вопросы:
- •Мероприятия налогового контроля
- •Контрольные вопросы:
- •Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах. Налоговые правонарушения. Производство по делам о налоговых правонарушениях.
- •Контрольные вопросы:
- •Административная и уголовная ответственность за нарушения налогового законодательства
- •Контрольные вопросы:
- •Защита прав и законных интересов налогоплательщиков
- •Контрольные вопросы:
- •Система налогов и сборов Российской Федерации.
- •Контрольные вопросы
- •1.3. Задания для самостоятельной работы Возникновение и развитие налогообложения в России Налоговое право в системе российского права
- •Налоговое право в системе российского права
- •Источники налогового права Российской Федерации Нормы налогового права
- •Налог как правовая категория
- •Правовое положение налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов как участников налоговых правоотношений Правовой статус органов налогового контроля
- •Налоговый контроль как разновидность финансового контроля Налоговые проверки и их виды Порядок проведения налоговых проверок Мероприятия налогового контроля
- •Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах. Налоговые правонарушения. Производство по делам о налоговых правонарушениях.
- •Административная и уголовная ответственность за нарушения налогового законодательства
- •Защита прав и законных интересов налогоплательщиков
- •Система налогов и сборов Российской Федерации.
- •1.4. Реферат Темы рефератов
- •1.5. Научно-исследовательская работа студентов Список научно-исследовательских тем
- •Интерактивные формы контроля
- •1.6 Круглый стол
- •Проведение круглого стола по налоговому праву возможно по следующим темам:
- •Современные проблемы и тенденции налогового права.
- •Налоговая политика Российской Федерации в современных условиях.
- •1.7. Презентации
- •Тематика презентаций:
- •1.8 Кейс-стади (анализ конкретных ситуаций, ситуационный анализ)
- •2. Зачетно-экзаменационные материалы Промежуточная аттестация Вопросы к экзамену
Контрольные вопросы:
Каково содержание института обжалования в налоговых правоотношениях?
Как происходит обжалование в административном порядке?
Приостанавливает ли подача жалобы исполнение оспариваемого решения?
Как происходит обжалование в судебном порядке?
Система налогов и сборов Российской Федерации.
Федеральные налоги и сборы Российской Федерации:
– Налог на добавленную стоимость.
– Акциз.
– Налог на доходы физических лиц.
– Налог на прибыль организаций.
– Водный налог.
– Налог на добычу полезных ископаемых.
– Государственная пошлина.
– Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.
Региональные и местные налоги и сборы:
– Транспортный налог.
– Налог на игорный бизнес.
– Налог на имущество организаций.
– Земельный налог.
– Налог на имущество физических лиц.
– Торговый сбор.
Специальные налоговые режимы:
– Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей.
– Упрощенная система налогообложения.
– Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.
– Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.
– Патентная система налогообложения
Контрольные вопросы
В чем состоят отличия федеральных, региональных и местных налогов и сборов?
В чем заключаются особенности состава федеральных налогов?
Каково правовое регулирование формирования бюджетов всех уровней?
Какой нормативный акт устанавливает действующую систему налогов и сборов в Российской Федерации?
Кто является резидентом по налогу на доходы физических лиц?
Каков порядок исчисления и уплаты налога на прибыль?
Какие налоговые вычеты предусмотрены по налогу на доходы физических лиц?
В чем проявляется специфика косвенных налогов?
Какие товары относятся к подакцизным?
Каковы элементы налога на добавленную стоимость?
Какими налогами облагается имущество физических лиц и организаций?
В чем состоит особенность исчисления и уплаты государственной пошлины? Налога на добычу полезных ископаемых? Земельного налога?
Что представляет собой система налогообложения?
В чем заключаются особенности специальных налоговых режимов?
В чем заключаются теоретические проблемы правового регулирования специальных режимов налогообложения?
В каком порядке применяется система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей?
Кто вправе применять упрощенную систему налогообложения?
Какие виды деятельности подлежат обложению единым налогом на вмененный доход?
Какие налоги и сборы уплачиваются в рамках специального налогового режима - системы налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции?