- •Нормы налогового права Источники налогового права Российской Федерации
- •Субъекты налогового права
- •67. Основным правом налогоплательщика является:
- •68. Налогоплательщики в соответствии с нк рф имеют право:
- •69. Права налогоплательщиков:
- •70. Налоговую тайну в соответствии с нк рф составляют:
- •88. Органы, осуществляющие регистрацию транспортных средств, в соответствии с нк рф обязаны:
- •94. Налоговые органы в соответствии с нк рф обязаны:
- •95. Органы внутренних дел в соответствии с нк рф:
- •96. Путем принятия индивидуального акта налоговый орган:
- •Налог как правовая категория
- •138. Товар, в соответствии с нк рф, - это:
- •139. В соответствии с нк рф реализацией товаров организацией или индивидуальным предпринимателем является:
- •140. Нормативное определение работ в целях нк рф:
- •141. В соответствии с нк рф реализацией работ организацией или индивидуальным предпринимателем будет являться:
- •142. Нормативное определение услуг в целях нк рф:
- •143. В соответствии с нк рф организация или индивидуальный предприниматель реализует услуги, если имеет место:
- •144. Налоговая база в науке налогового права обычно определяется как:
- •156. Должен ли вор с точки зрения нк рф уплатить ндфл с украденных им денег?
- •157. Срок уплаты налога, с точки зрения науки налогового права, - это:
- •158. Отметьте правильное утверждение:
- •Налоговая обязанность
- •171. Является ли пеня за неуплату налога, в соответствии с нк рф, мерой ответственности за налоговые правонарушения?
- •186. Каким образом, по общему правилу, принудительно взыскивается пеня за неуплату налога?
- •187. Достоверная информация о наличии у налогоплательщика неисполненной обязанности по уплате налога (либо о наличии облагаемого налогом имущества) может быть получена налоговым органом:
- •188. Может ли налоговый орган, обязанный исчислять в соответствии с законодательством конкретный налог, требовать от налогоплательщика уплаты этого налога до направления налогового уведомления?
- •Принудительное исполнение налоговой обязанности
- •189. При взыскании налога на имущество организаций с ооо какая последовательность действий налогового органа является правильной?
- •Налоговый контроль как разновидность финансового контроля Налоговые проверки и их виды. Порядок проведения налоговых проверок Мероприятия налогового контроля
- •Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах Налоговые правонарушения
- •Защита прав и законных интересов налогоплательщиков
- •Федеральные налоги и сборы
- •294. В общем случае организации и индивидуальные предприниматели имеют право на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой ндс, если:
- •Региональные налоги
- •351. Налог на игорный бизнес является:
- •352. В соответствии с нк рф игорный бизнес определяется как:
- •Местные налоги и сборы
- •Специальные налоговые режимы
- •1.2. Опрос и собеседование по темам учебной дисциплины Возникновение и развитие налогообложения в России
- •Контрольные вопросы:
- •Налоговое право в системе российского права
- •Контрольные вопросы:
- •Контрольные вопросы:
- •Налог как правовая категория.
- •Контрольные вопросы:
- •Правовое положение налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов как участников налоговых правоотношений
- •Контрольные вопросы:
- •Правовой статус органов налогового контроля
- •Контрольные вопросы:
- •Налоговая обязанность – ключевая категория налогового права Исполнение налоговой обязанности
- •Контрольные вопросы:
- •Сроки исполнения налоговой обязанности
- •Контрольные вопросы:
- •Обеспечение налоговой обязанности. Принудительное исполнение налоговой обязанности.
- •Контрольные вопросы:
- •Налоговый контроль как разновидность финансового контроля
- •Контрольные вопросы:
- •Налоговые проверки и их виды Порядок проведения налоговых проверок
- •Контрольные вопросы:
- •Мероприятия налогового контроля
- •Контрольные вопросы:
- •Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах. Налоговые правонарушения. Производство по делам о налоговых правонарушениях.
- •Контрольные вопросы:
- •Административная и уголовная ответственность за нарушения налогового законодательства
- •Контрольные вопросы:
- •Защита прав и законных интересов налогоплательщиков
- •Контрольные вопросы:
- •Система налогов и сборов Российской Федерации.
- •Контрольные вопросы
- •1.3. Задания для самостоятельной работы Возникновение и развитие налогообложения в России Налоговое право в системе российского права
- •Налоговое право в системе российского права
- •Источники налогового права Российской Федерации Нормы налогового права
- •Налог как правовая категория
- •Правовое положение налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов как участников налоговых правоотношений Правовой статус органов налогового контроля
- •Налоговый контроль как разновидность финансового контроля Налоговые проверки и их виды Порядок проведения налоговых проверок Мероприятия налогового контроля
- •Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах. Налоговые правонарушения. Производство по делам о налоговых правонарушениях.
- •Административная и уголовная ответственность за нарушения налогового законодательства
- •Защита прав и законных интересов налогоплательщиков
- •Система налогов и сборов Российской Федерации.
- •1.4. Реферат Темы рефератов
- •1.5. Научно-исследовательская работа студентов Список научно-исследовательских тем
- •Интерактивные формы контроля
- •1.6 Круглый стол
- •Проведение круглого стола по налоговому праву возможно по следующим темам:
- •Современные проблемы и тенденции налогового права.
- •Налоговая политика Российской Федерации в современных условиях.
- •1.7. Презентации
- •Тематика презентаций:
- •1.8 Кейс-стади (анализ конкретных ситуаций, ситуационный анализ)
- •2. Зачетно-экзаменационные материалы Промежуточная аттестация Вопросы к экзамену
Контрольные вопросы:
Что понимается под налоговым правонарушением?
Что понимается под налоговой ответственностью?
Рассмотрите понятие "состав налогового правонарушения".
Кто может быть субъектом налогового правонарушения?
Каковы условия привлечения к налоговой ответственности физических лиц?
Каково содержание субъективной стороны налогового правонарушения?
Какие обстоятельства исключают привлечение лица к налоговой ответственности?
Какие обстоятельства исключают вину лица в совершении налогового правонарушения?
Какие обстоятельства признаются смягчающими налоговую ответственность?
Какие обстоятельства признаются отягчающими налоговую ответственность?
Каков срок давности привлечения к налоговой ответственности?
Каков размер налоговой санкции при наличии обстоятельств, смягчающих ответственность за совершение налогового правонарушения?
Каков размер налоговой санкции при наличии обстоятельства, отягчающего ответственность за совершение налогового правонарушения?
Каков размер налоговой санкции при совершении одним лицом двух и более налоговых правонарушений?
Раскройте порядок взыскания налоговых санкций.
Назовите срок давности взыскания штрафов.
Административная и уголовная ответственность за нарушения налогового законодательства
Административные правонарушения в области налогов и сборов. Классификация правонарушения в области налогов и сборов.
Административная ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах.
Уголовная ответственность за налоговые преступления. Роль уголовной ответственности за налоговые преступления. Ответственность за налоговые преступления по Уголовному кодексу РФ.
Налоговые преступления. Отличие налогового преступления от других налоговых правонарушений.
Контрольные вопросы:
Что понимается под административным правонарушением?
Какие субъекты могут нести ответственность за административные правонарушения в сфере налогообложения?
Каково содержание субъективной стороны административного правонарушения в сфере налогообложение?
Какие составы предусмотрены КоАП РФ за нарушение налогового законодательства?
Какие виды административных наказаний применяются за совершение административных правонарушений в сфере налогообложения?
Раскройте понятие «налоговое преступление».
Каково содержание субъективной стороны налоговых преступлений?
Какие субъекты могут нести ответственность за совершение налоговых преступлений.
Какие составы предусмотрены УК РФ за нарушение налогового законодательства?
Защита прав и законных интересов налогоплательщиков
Обеспечение и защита прав налогоплательщиков (плательщиков сборов).
Информирование налогоплательщиков. Консультирование налогоплательщика. Налоговые консультанты.
Правовая защита информации о налогоплательщиках. Налоговая тайна.
Обжалование налогоплательщиками актов налоговых органов и действий (бездействия) их должностных лиц. Обжалование в вышестоящий налоговый орган (вышестоящему должностному лицу). Судебный порядок обжалования. Соотношение судебного и внесудебного порядка обжалования.
Обжалование нормативно-правовых актов о налогах и сборах. Защита прав налогоплательщиков в Конституционном Суде РФ.