3.5. Правовое регулирование банковской деятельности

Законодательные основы банковской деятельности заложены в основных федеральных законах: ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» и ФЗ «О банках и банковской деятельности», а также инструкциях Центрального банка, регулирующих деятельность коммерческих банков и других кредитных организаций.

Коммерческий банк – это кредитная организация.

Кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения (лицензии Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом.

К основным функциям банка относят:

• превращение временно свободных финансовых средств в капитал;

• посредничество в кредите;

• посредничество в платежах;

• создание кредитных средств обращения.

Первая функция реализуется путем аккумулирования в банках свободных денежных средств юридических и физических лиц с целью получения их владельцами доходов в виде процентов в результате представления этих средств в ссуду.

Вторая функция предусматривает перемещение денежных средств от их владельцев-предприятий, физических лиц, к заемщикам. Банки при этом могут выполнять роль посредника. Они повышают надежность кредитования путем оценки кредитоспособности заемщика.

Третья функция состоит в том, что банки осуществляют денежные платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения.

Четвертая функция проявляется в замещении полноценных денег различными кредитными инструментами – чеками, векселями, депозитными сертификатами и т.д.

В законе «О банках и банковской деятельности» сформулированы основные операции коммерческих банков.

По направлениям деятельности выделяют следующие банковские операции:

1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования и на определенный срок (депозитные операции).

2. Размещение денежных средств от своего имени и за свой счет в кредиты, инвестиции, ценные бумаги и т.д.

3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их банковским счетам (межбанковские расчеты).

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

8. Выдача банковских гарантий.

9. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Помимо перечисленных операций кредитные организации вправе осуществлять следующие сделки:

1. выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2. приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме (факторинговые операции);

3. доверительное управление денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами. Доверительное управление ценными бумагами называется трастовыми операциями;

4. осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями (купля-продажа);

5. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6. лизинговые операции;

7. оказание консультационных и информационных услуг.

Все банковские операции осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии в иностранной валюте. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Контрольные вопросы к теме:

1. В чем заключается специфика деятельности банка, как финансово-кредитного института?

2. Какие существуют организационно-правовые формы деятельности банков в РФ?

3. Какие необходимы документы для открытия коммерческого банка?

4. Какие основные законы регулируют банковскую деятельность в России?

5. Каковы основные цели и функции коммерческого банка?

6. Какие виды лицензий выдаются коммерческим банкам?

7. Каково общее организационное устройство банка?

4. формирование и использование

банковских ресурсов

4.1. Понятие, структура и источники

банковских ресурсов

Ресурсы коммерческих банков – совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых для осуществления активных операций.

По способу образования все ресурсы подразделяются на собственные и привлеченные.

Ресурсы являются базой для формирования кредитного потенциала, который представляет собой разницу между суммой всех мобилизованных банком средств и обязательными резервами.

К собственным средствам относят уставной фонд, нераспределенную прибыль, резервные и другие фонды.

К привлеченным ресурсам относят депозиты до востребования, срочные депозиты, вклады населения, сертификаты, векселя, межбанковские кредиты.