5.4. Кредитные операции банков
Кредитные отношения – денежные отношения, связанные с движением ссудного капитала.
Существуют различные методы кредитования:
Предоставление индивидуального кредита;
Путем открытия кредитной линии.
Классификация кредитов
1. По видам кредитов:
а) банковский кредит;
б) коммерческий;
в) потребительский (населению);
г) государственный;
д) международный кредит;
2. По видам заемщиков - кредиты юридическим или физическим лицам.
3. По срокам:
а) до востребования;
б) срочные;
4. По формам кредита:
а) срочная ссуда;
б) контокоррент;
в) онкольный кредит;
г
)
овердрафт;
д) ипотечный;
е) вексельный;
ж) факторинг.
Кредитная политика – определение направления деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработке процедур кредитования, обеспечивающих снижение риска.
Сущность кредитной политики банка в обеспечении безопасности, надежности, прибыльности, операций, т.е. в умении свести к минимуму кредитный риск.
Организация кредитного процесса для индивидуальных заемщиков состоит из следующих этапов:
Формирование портфеля кредитных заявок;
Проведение переговоров с потенциальными клиентами;
Принятие решения о целесообразности выдачи кредита и форм его предоставления;
Оформление кредитного дела;
Работа с клиентами после получения кредита;
Возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела.
Процесс принятия решения о предоставлении кредита – на рис. 5.5.
Рис. 5.5. Этапы принятия решения о предоставлении кредита
Условия кредитной сделки – требования, предъявляемые к участникам сделки, объектам и обеспечению кредита, отражающие принципы кредитования.
Все условия делятся на юридические и экономические. Юридической основой предоставления кредита является договор. Он закрепляет права и обязанности участников сделки. Экономические условия связаны с целями, сроками, суммами, ценой кредита и т.д., проводимые в соответствии с инструкциями по кредитованию, закрепленными в кредитном меморандуме. Пример кредитного договора – в приложении 3.
Обеспечение кредита – это один из наиболее надежных способов снижения риска невозврата кредита. Кредит бывает обеспеченный и необеспеченный.
Необеспеченный (бланковый) выдается первоклассным заемщикам. Он может быть оформлен простым векселем.
Использование залога при кредитовании регулируется Гражданским Кодексом РФ и законом «О залоге» от 25.05.92 г. Формы обеспечения кредита – на рис. 5.6.
Поручительство – договор, в соответствии с которым поручитель обязуется отвечать за долги заемщика при невыполнении им обязательств. Поручителем может быть любое юридическое или физическое лицо платежеспособное, кроме кредитных организаций.
Гарантия – обязательство гаранта выплатить за заемщика определенную сумму при наступлении гарантийного случая. Гарантом выступают банки и страховые компании. Гарантия банка может быть оформлена в виде гарантийного письма или гарантийной подписи на векселе «аваль».
Неустойка – определенная законом или договором денежная сумма, которую заемщик должен уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязательств.
Переуступка требований – «цессия».
Если у заемщика возникают требования к третьему лицу, то он может переуступить их в пользу банка в качестве обеспечения по полученному кредиту, т.е. к банку переходят права получения денежных средств по уступленному требованию.
Страхование кредитов осуществляется в двух формах:
Страхование ответственности заемщика за непогашенный кредит;
Страхование риска непогашения кредита.
Устный
аргументированный отказ
Рис. 5.6. Основные формы обеспечения кредита
В первом случае страхователь – заемщик, а объект – его ответственность перед банком. Во втором случае страхователь – банк, а объект – ответственность заемщика перед банком.
Риск – вероятность возникновения чистых убытков или недополучение доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.
Кредитный риск – существующий для кредитора риск неуплаты основного долга и процентов по нему в соответствии со сроками и условиями кредитного договора.
Кредитный риск банка зависит от:
1. Степени концентрации кредитной деятельности банка в какой-либо сфере, чувствительной к изменениям в экономике;
2. Удельного веса кредитов заемщиков, испытывающих финансовые трудности;
3. Концентрации деятельности банка в новых нетрадиционных сферах;
4. Удельного веса новых клиентов;
5. Принятия в качестве залога труднореализуемых на рынке ценностей.
Кредитный портфель – набор ссуд, дифференцированных с учетом риска и уровня доходности.
Для банков рассматривается также величина текущего риска, связанного с краткосрочным кредитом. Основные факторы, влияющие на величину текущего риска, отражены на рис. 5.7.
Критерии оценки кредитного риска по конкретному заемщику:
Репутация;
Платежеспособность;
Доходность;
Внешние условия, влияющие на заемщика;
Способность обеспечить возвратность кредита за счет реализации материальных ценностей, предоставленных гарантий и использования залогового права.
Существует два вида кредитного риска:
1) Риск заемщика связан с результатами хозяйственной деятельности заемщика и оценивается при анализе кредитоспособности заемщика;
2) Риск займа зависит от вида предоставленного кредита и связан с условиями договора.
Снижение кредитного рынка обеспечивается путем:
Диверсификации кредитного портфеля и инвестиций банка;
Предварительного анализа кредитоспособности;
Привлечения достаточного обеспечения.
Рис. 5.7. Основные факторы, определяющие величину
текущего риска