6.5. Управление ликвидностью банка

Управление ликвидностью требует, чтобы качественные характеристики активов формировались на базе ресурсов, образуемых в ходе пассивных операций, и чтобы осуществление пассивных операций происходило с целью обеспечения возможности реализации основных установок управления активами.

Управление ликвидностью должно соблюдать ряд правил.

Золотые банковские правила

1. Краткосрочные пассивы размещаются в краткосрочные активы, а долгосрочные пассивы - в долгосрочные активы.

2. Сумма краткосрочных и среднесрочных средств по активу должна превышать сумму краткосрочных и среднесрочных обязательств по пассиву.

3. Сумма долгосрочных средств по активу не может превышать сумму долгосрочных обязательств банка и его собственного капитала. Срок размещения не должен превышать срок привлечения.

4. Структура активов должна отвечать следующему требованию: чем ниже доля высокорискованных активов в балансе банка, тем выше его ликвидность.

5. Структура пассивов должна отвечать требованию: чем ниже доля вкладов до востребования и больше доля срочных вкладов, тем выше ликвидность.

Банк осуществляет управление ликвидностью путем балансировки активов и пассивов по разным направлениям:

а) баланс по срокам;

б) баланс по стоимости;

в) баланс по предпринимательским сферам, социальным слоям, территориям;

г) баланс по чувствительности процентных ставок к изменениям окружающей среды;

д) образование резервов против рисков;

е) баланс договорных режимов: условий, санкций и т.д.

6.6. Управление доходами или прибылью банка

Для количественного измерения доходов или прибыли используется ряд показателей, наиболее важные из которых – показатели рентабельности ,В том числе рентабельность капитала (R1), рентабельность активов (R2), рентабельность активов, приносящих доход (R3), рентабельность работы персонала (R4), Рентабельность отдельных банковских операций (R5).

;

; ; .

Существуют разные группы доходов:

1. Адекватные доходы – наиболее высокие по качеству доходы, получаемые от основных видов банковской деятельности;

2. Случайные доходы – низкие по качеству, спекулятивные доходы от валютного арбитража, краткосрочных операций с ценными бумагами, полученные штрафы, реализация активов и др.;

3. Авантюрные доходы – очень низкие по качеству доходы, получаемые при нарушении банком договоров.

Цель управления доходами – совмещение количественных и качественных характеристик дохода. Управление доходами осуществляется на уровне конкретного продукта, групп и всего банковского портфеля.

6.7. Управление банковскими рисками

Риск – вероятность возникновения убытков или неполучения доходов по сравнению с прогнозируемым планом.

Задачи управления банковскими рисками:

1. Классификация рисков по их видам (рис. 6.2);

2. Выявление взаимозависимости между различными группами риска:

3. Определение целей и принципов управления рисками;

4. Выделение этапов и организация работ;

5. Выбор способов снижения рисков.

Процесс управления риском представлен на рис. 6.3.

Управление рисками ориентировано на:

1. избежание риска;

2. удержание риска за инвестором;

3. перевод риска на третье лицо.

Принципы:

1. Нельзя рисковать больше, чем может позволить собственный капитал;

2. Необходимо тщательно просчитать последствия рисков;

3. Нельзя рисковать многим ради малого.

Систематический

Несистематический

Факторинг

Клиринг

Кредитование

Рис. 6.2. Классификация рисков

Этапы управления риском:

1. определение сферы риска;

2. количественная оценка риска;

3. разработка программы мероприятий по снижению риска;

4. мониторинг.

Основные способы снижения риска:

1. Диверсификация;

2. Лимитирование;

3. Самострахование – создание резервов;

4. Хеджирование;

5. Оценка кредитоспособности заемщика.

Рис. 6.3. Процесс управления риском