Согласование, экспертиза и утверждение проектной документации в Украине

№ п/п

Раздел ТЭО

Структура раздела

1.

Основная идея проекта

1.1. Идея проекта

1.2. Спонсоры проекта

1.3. Главные сведения о проекте

2.

Анализ рынка, стратегия маркетинга

2.1. Общеэкономический анализ

2.2. Исследование рынка

2.3. Основы проектной стратегии

2.4. Основная концепция маркетинга

2.5. Затраты и доходы маркетинга

3

Сырье, материалы, комплектующие изделия

3.1. Спецификация потребности в сырье, материалах, комплектующих изделиях

3.2. Доступность материальных ресурсов

3.3. Стратегия поставок, затраты на материалы и комплектующие изделия

4.

Местонахождение и окружающая среда

4.1. Анализ местонахождения и окружающей среды

4.2. окончательный выбор пункта размещения и оценка затрат

5.

Инженерно-техническая часть

5.1. Производственная программа и производственная мощность

5.2. Выбор технологии, подбор оборудования

5.3. Строительно-монтажные работы (СМР)

6.

Организационные и накладные затраты

6.1. Организация и управление объектом

6.2. Организационное проектирование

6.3. Накладные затраты

7.

Трудовые ресурсы (персонал)

7.1. Потребность в отдельных категориях персонала

7.2. Оценка затрат на его содержание

8.

Планирование процесса осуществления проекта

8.1. Цели и этапы процесса реализации проекта

8.2. Календарный график реализации проекта

8.3. Расчет общих затрат

9.

Финансовый анализ и оценка эффективности инвестирования

9.1. Цели и задачи финансового анализа

9.2. Анализ затрат на реализацию проекта

9.3. Методики экономической эффективности ИП

9.4. Финансирование проекта

9.5. Финансовые и экономические показатели деятельности предприятия

Структура разделов

Содержание

Раздел 1. Основные идеи проекта

1.1. Идея проекта

1.1.1. Соответствие идей проекта системе экономических взаимоотношений в стране

1.1.2. Соответствие идей уровню экономического развития страны

1.2. Перечень спонсоров

1.2.1. Принципы заинтересованности спонсоров в реализации проекта

1.3. Сведения о проекте

1.3.1. Основные характеристики проекта

1.3.2. Цели проекта и предварительная основная стратегия проекта

1.3.3. Географический ареал и доля на рынке (внутреннем и внешнем), рыночная цена

1.3.4. Тип размещения (рыночная или ресурсная ориентация)

1.3.5. Экономическая политика поддержки проекта

1.3.6. Продукция и ее структура, мощности предприятия

1.3.7. Контуры экономической, промышленной, финансовой, социальной политики

1.3.8. Национальные, отраслевые и др. факторы, благоприятные для проекта

1.3.9. Наименование, адреса, финансовые возможности, роль в проекте организатора или инициатора проекта

Раздел 2. Анализ рынка и стратегия маркетинга

2.1. Общеэкономический анализ

2.1.1. Общеэкономические показатели, которые касаются спроса на продукцию, предусмотренную проектом (население, темпы его роста, уровень доходов, потребления и др.)

2.1.2. Государственная политика, практика и законодательство в сфере, связанной с потреблением, производством, импортом продукции, ограничения по стандартам, обязательства, субсидии, кредитный контроль, регулирование зарубежных связей

2.1.3. Достигнутый уровень национального производства проектиру-емой продукции, включая производство для внутреннего потребления

2.1.4. Достигнутый уровень импорта

2.1.5. Производство и импорт замещающей продукции

2.1.6. Данные и граничных затратах и продукты-дополнения

2.1.7. Достигнутый уровень экспорта

2.2. Исследование рынка

2.2.1. Детальная оценка наличной емкости рынка

2.2.2. Прогнозирование изменения емкости отечественного рынка в будущем

2.2.3. Возможности выхода на рынки других стран

2.2.4. Импорт конкурентной продукции

2.3. Основы проектной стратегии

2.3.1. Цели проекта

2.3.2. Стратегия проекта (3 варианта: лидерство в затратах, ориента-ция на ограниченную группу покупателей, занятие рыночной ниши)

2.4. Основная концепция маркетинга (стратегия маркетинга и оперативные мероприятия)

2.4.1. Стратегия маркетинга (4 варианта: проникновение на рынок, развитие рынка, развитие продукции, диверсификация)

2.4.2. Оперативные мероприятия – сбор,

2.4.3. Цели в области сбыта (оборот, доля рынка, репутация фирмы, прибыль)

2.5. Затраты и доходы маркетинга

2.5.1. Затраты (определение цен реализации продукции, внутренние затраты производства и сбыта, реакция клиентов на разные цены, ценовая политика конкурентов и др.)

2.5.2. Оценка доходов с учетом таких аспектов: оптимальная производственная мощность, соответствующая технология (технологическая концепция), технологически целесообразная производственная программа

Раздел 3. Сырье и комплектующие изделия

3.1. Классификация сырьевых и комплектующих материалов

3.1.1. Минеральные ресурсы (детальная информация о запасах и физико-химические свойства ресурсов)

3.1.2. Сельскохозяйственные материалы (информация о запасах и физико-химические свойства ресурсов)

3.1.3. Сельскохозяйственные материалы (информация о качестве, методах сбора и вывоза)

3.1.4. Морские продукты (оценка запасов, затраты производства, особенности национальной политики, экологические проблемы)

3.1.5. Промышленные полуфабрикаты (возможность их использования в зависимости от характера технологического циклу будущего проекта)

3.1.6. Вспомогательные материалы (потребность в электроэнергии, топливе, водо- и пароснабжении, упаковочных материалах) – общая оценка потребностей с учетом выбора месторасположения, технологии и производственной мощности проекта

3.1.7. Запчасти

3.1.8. Поставки для социальных и других потребностей – продукты питания, медицинские и образовательные услуги, одежда, обувь, строительство дорог (песок, гравий, асфальт)

3.2. Доступность ресурсов

3.2.1. Общая потребность в материалах и комплектующих изделиях

3.2.2. Источники поставки (внешние, внутренние), их месторасположение

3.2.3. Транспортировка материалов и возможные транспортные затраты

3.2.4. Оценка альтернативных вариантов

3.3. Стратегия поставок, затраты на сырье и комплектующие изделия

3.3.1. Цели стратегий (минимизация затрат, минимизация риска, оптимизация деловых отношений с поставщиками)

3.3.2. Программа поставок – основа определения затрат: определение источников снабжения и поставщиков, соглашения, способы транспортировки, хранения, оценка риска срывов поставок

Раздел 4. Месторасположение и окружающая среда

4.1. Анализ месторасположения и окружающей среды

4.1.1. Разработка нескольких альтернативных вариантов с учетом:

- экологической обстановки и географических условий

- экологического влияния проекта и оценки этого влияния

- государственной социально-экономической политики, стимулов и ограничений

- инфраструктура района реализации проекта

4.2. Окончательный выбор размещения, выбор строительной площадки, оценка затрат

4.2.1. Выбор производственной площадки из нескольких вариантов с учетом:

- природных условий (грунта, климата, др.)

- экологического влияния (ограничения)

- социально-экономических условий

- местной инфраструктуры в районе производственной площадки

- стратегических аспектов

- стоимости земли

- стоимости подготовки производственной площадки

Раздел 5 . Инженерная часть проекта и технологии

5.1. Производственная программа и производственная мощность

5.1.1. Разработка производственной программы с учетом рыночных и ресурсных ограничений

5.1.2. Определение потребности в материалах и рабочей силе

5.1.3. Производственная мощность: номинальная, максимальная, вероятно нормальная (оптимальный уровень производства)

5.2. Выбор технологий, приобретение оборудования, передача технологии, детальный план и инженерные основы проекта

5.2.1. Тщательная проработка альтернативных вариантов технологий и ноу-хау с учетом потребностей рынка, наличия ресурсов, экологических факторов, стратегии реализации проекта

5.2.2. Выбор технологии на основе оценки возможного влияния на окружающую среду, экономику и социальную среду

5.2.3. Источники получения технологий (ноу-хау):

а) лицензирование

б) приобретение полного права на технологию

в) совместное владение правом пользования технологии

5.2.4. Разработка предварительного и детального плана реализации проекта

5.3. Выбор оборудования, строительные работы, потребность в ремонтах и замене. Оценка инвестиционных затрат

5.3.1. Составление списка необходимого оборудования с разбивкой по группам (технологическое, механическое, электромеханическое, инструменты и КИП, транспортное и конвейерное и др.)

5.3.2. Составление списка запчастей, научного оборудования и приборов

5.3.3. Разработка предварительного плана СМР

5.3.4. Определение потребности в ремонтах

5.3.5. Первичный расчет стоимости строительства на основе удельных затрат (на 1 кв. м, 1 куб. м)

Раздел 6. Организационные и накладные расходы

6.1. Организация и управление производством

6.1.1. Этапы разработки организационной структуры:

- определение коммерческих целей и задач

- разработка организационной структуры

- подготовка программы обучения и набора персонала

6.1.2. Разработка организационной структуры (3 уровня):

- верхний уровень управления (долгосрочное стратегическое, экономическое и бюджетное планирование, контроль и координация деятельности)

- средний уровень управления (планирование и контроль, сбыт, производство, финансирование и др.)

- нижний уровень управления (ежедневный контроль над текущими операциями)

6.2. Организационное проектирование

6.2.1. Организационное проектирование – создание административных подразделений (общего управления, финансов и финансового контроля, управления персоналом, маркетинга и сбыта, снабжении, транспортировки и хранения, производственного, экономических расчетов, качества и др.)

6.3. Накладные расходы

6.3.1. Первичный расчет накладных расходов – калькуляция затрат

Раздел 7. Трудовые ресурсы

7.1. Определение потребности в трудовых ресурсах

7.1.1. Классификация трудовых ресурсов по категориям персонала

7.1.2. Определение потребности в рабочей силе, исходя социально-экономических особенностей региона реализации проекта

7.1.3. Разработка программы подготовки и переподготовки кадров на этапе проектирования и строительства объекта

7.2. Определение (оценка) затрат

7.2.1. Оценка затрат на наем, подготовку и переподготовку персонала

Раздел 8. Планирование процесса осуществления проекта

8.1. Цели процесса реализации проекта, этапы процесса реализации

8.1.1. Этапы процесса реализации:

- формирования группы осуществления проекта

- создание компаний

- финансовое планирование

- создание организационных структур

- приобретение и передача технологий

- набор трудовых ресурсов

- технологическое проектирование

- приобретение земельного участка

- строительные работы и монтаж оборудования

- приобретение материалов (сырья, полуфабрикатов, комплектующих и др.)

- предварительный маркетинг

- сдача объекта в эксплуатацию

- начало производства продукции

8.2. График реализации проекта

8.2.1. Разработка графика реализации от создания специальной группы осуществления проекта до проведения предэксплуатационных испытаний оборудования и всего производства

8.3. Расчет затрат

8.3.1. Постоянный мониторинг затрат на всех этапах

9. Финансовый анализ и оценка инвестиций

9.1. Цели и задачи финансового анализа

9.1.1. Цель – анализ и оценка затрат, результатов и будущего денежного потока, выраженных в финансовых категориях

9.1.2. Методические принципы (анализ надежности информации, анализ структуры и значимости затрат и запроектированного дохода для определения факторов, которые являются решающими для осуществления инвестиций)

9.1.3. Объекты финансового анализа (определение самого привлекательного альтернативного проекта в условиях неопределенности, которая сложилась, определение структуры и объема необходимых финансовых ресурсов для реализации проекта)

9.2. Анализ затрат

9.2.1. Классификация затрат (начальные инвестиционные затраты, производственные затраты, сбытовые затраты (затраты маркетинга))

9.2.2. Оценка затрат

9.3. Методы экономической оценки ИП

9.3.1. Традиционные методы (определение периода окупаемости, определение простой нормы прибыли)

9.3.2. Дисконтные методы (NPV, IRR,DPB)

9.3.4. Оценка ИП по нескольким методам и выбор оптимального варианта

9.4. Финансирование проекта

9.4.1. Оценка потребностей финансирования (предварительная – до разработки ТЭО, окончательная – после выбора месторасположения, определения мощности, расчета затрат по проекту)

9.4.2. Акционерный капитал (выпуск обычных привилегированных акций)

9.4.3. Заемный капитал:

- краткосрочные и долгосрочные займы под оборотный капитал (коммерческие банки, поставщики сырья и материалов)

- долгосрочные займы (национальные, государственные, международные финансовые институты)

- под финансирование новых проектов

- лизинговое финансирование под оборудование (лизинговые компании, банки, др.)

9.5. Финансовые и экономические показатели деятельности производства

9.5.1. Финансовые показатели: коэффициент задолженности, показатель текущей задолженности, покрытие долгосрочного долга, показатель отношения дебиторской задолженности и кредиторской задолженности

9.5.2. Экономические показатели: NPV, текущей прибыльности инвестиций, эффективной занятости