49. Сострахование и перестрахование как методы управления рисками в страховой компании. (лекции, гот.Шпоры)

Сотрудничество страховых организаций с целью наилучшего обеспечения страховой защиты является одним из важнейших принципов организации страхового дела. В настоящее время такое сотрудничество осуществляется в форме сострахования и перестрахования.

Сострахование – при котором двое или более страховщиков участвуют определенными долями в страховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельные полисы. В договоре должны быть предусмотрены права и обязанности каждого страховщика, если они не выделены то страховщики несут солидарную ответственность.

При совместном страховании какого-либо объекта страховые компании подписывают один договор страхования, в котором наряду с условиями страхования содержатся условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика по страхованию данного объекта. При состраховании страхователю может выдаваться совместный или раздельный страховой полис исходя из долей риска, принятых каждым страховщиком. Доли ответственности каждого страховщика определяются пропорционально полученной им премии. На практике принято, чтобы состраховщик, принимающий участие в меньшей доле, следовал за условиями страхования, одобренными страховщиком, имеющим наибольшую долю.

В состраховании в последнее время получили распространение страховые пулы. По этому виду сострахования участники (члены) пула передают по соглашению между собой риски сверх сумм собственного удержания в общий фонд (общий котел). Таким образом, каждый участник пула как бы дважды отвечает за соответствующий риск: во-первых, как независимый страховщик и, во-вторых, как участник пула. Для управления пулом (рисками, находящимися в ответственности страхового пула) создается его участниками временное (на период действия договора) бюро, которое выступает в качестве представителя пула. Данное бюро не является, как правило, юридическим лицом.

Таким образом, сострахование является одной из форм обеспечения устойчивой страховой защиты, которая использует принцип сотрудничества между страховщиками.

Перестрахование – система отношений при котором страховщик передает полностью или частично принятый на себя риск др.страховщикам.

Перестрахование могут осуществлять специализированные страховщики (перестраховочные общества), либо страховые компании. Условия для страховой компании для перестраховочных операций: УК=120млн. и лицензия зарегистрированная с правом перестрахования.

Процесс связанный с передачей риска называют перестраховочной цессией или цедирование риска. В связи с этим страховщик передающий риск называется цедентом или перестрахователем, а страховщик, принявший на себя риск называется цессионарием (перестраховщиком). Цессия – уступка.

Функции перестрахования:

- сокращение риска связано с возможными отклонениями фактических размеров выплат от расчетных (прогнозируемых) и за счет этого получение убытков по некоторым видам страхования путем перестрахования убытки снижаются

- расширение возможности: страховщик может принимать на себя крупные и опасные риски, а так же реализовывать новые виды страхования

- функция сбалансированности: позволяет путем перестрахования формировать сбалансированный портфель договоров

- функция фин.устойчивости: перестрахование обеспечивает рентабельность страховых операций, стабильность результатов деятельности и как результат фин.устойчивость страховщика.

Для планирования и прогнозирования эк.эффективности перестрахования страховщик разрабатывает собственную перестраховочную программу в которой выбирает соответственную компанию, рассчитывает необходимость перестрахования, определяет долю ответственности, необходимую для передачи и собственные издержки. Для любого страховщика определяется лимит собственного удержания – это сумма в пределах которой страховая компания удерживает на своей ответственности риски сверх данного лимита суммы передаются страховщику. Для расчета лимитов используют:

- расчет рентабельности и прибыльности операций по конкретному виду страхования

- территориальное распределение застрахованных объектов

- объем и величину страховых премий по договорам страхования

- расходы на ведение дела.

Во взаимоотношениях перестраховщика и перестрахователя используются вознаграждения:

1.Тантьема (часть) – это вознаграждение страховщика, отчисляемое ему перестраховщиком из прибыли, полученной в результате операций перестрахования. Распространено в размере 10-15% от суммы ЧП по перестраховочным договорам.

2.Депо премий - часть премий, причитающаяся перестраховщику и удерживаемая перестрахввателем в качестве гарантии выполнения обязательств, предусмотренных по договору перестрахования. Выплачивается перестраховщику полностью при прекращении договора. Взаимоотношения сторон регламентируются договором в котором обязательными условиями являются реквизиты сторон, их обязательства по передаче и принятию риска. При этом все передаваемые риски описаны в приложении, объем долевого участка в покрытии ущерба, порядок взаиморасчетов, право перестраховщика на осуществление контроля порядок разрешения споров меду сторонами и срок действия договора.

Формы перестрахования:

Факультативное перестрахование — перестрахование на индивидуальной основе одного или нескольких отдельных рисков и полисов. Перестраховщик высылает страховым организациям перестраховочный слип – это документ в котором рассмотрены условия факультативного перестрахования и сделано приглашение в нем участвовать.

Облигаторное — обязательная форма автоматического перестрахования всего страхового портфеля страховщика. Данный договор обязывает передать определенные доли риска по всем принятым рискам на страхование, заключается на неопределенное время и может быть расторгнут на согласовании уведомления о расторжении принятой одной из сторон.

Факультативно-облигаторное - страховщик-цедент может передавать риски любой согласованной категории, а перестраховщик обязан все их принять на перестрахование. Т.обр. цедент может провести антиселекцию риска в страховом портфеле и отдать на перестрахование самые небезопасные риски.

В зависимости от роли цедента и перестраховщика перестрахование подразделяется на активное и пассивное. Активное перестрахование заключается в принятии рисков для покрытия или продажи страховых гарантий. Пассивное — в передаче рисков перестраховщикам или приобретении страховых.