4.2 Межбанковские платежные системы

Безналичные платежи и расчеты в экономике России произво­дятся:

• через централизованную систему межбанковских расчетов — платежи, совершаемые через расчетную сеть Банка России;

• децентрализованную систему межбанковских расчетов — пла­тежи, совершаемые по корреспондентским счетам банков ЛОРО и НОСТРО;

• внутрибанковскую расчетную систему (счета межфилиальных расчетов);

• небанковские кредитные организации, осуществляющие рас­четные операции.

Платежная система Банка России является наиболее значимой в платежной системе России. Основными нормативными актами Бан­ка России, регулирующими функционирование такой системы, яв­ляются Положение от 25 апреля 2007 г. № 303-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России * и Указание Бан­ка России от 25 апреля 2007 г. № 1822-У «О порядке проведения пла­тежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в режи­ме реального времени Банка России».

Каждая кредитная организация, расположенная на территории России, после получения лицензии Банка России обязательно откры­вает корреспондентский счет в учреждении Банка России (РКЦ или операционном управлении) по месту ее нахождения. Кредитная орга­низация вправе также открыть в учреждении Банка России коррес­пондентский субсчет на имя филиала по месту его нахождения. На кор­респондентский счет, который ведется параллельно в кредитной организации и в РКЦ, происходит ежедневное зачисление и списание средств по всем операциям банка, он служит для контроля со стороны Банка России за проведением расчетных операций.

У каждой кредитной организации и учреждения Банка России имеется банковский идентификационный код (БИК), который иден­тифицирует участников расчетов в платежной системе Банка Рос­сии и обязательно используется при составлении расчетного докумен­та и осуществлении операции.

Платежная система Банка России является двухуровневой (внутри- и межрегиональный уровни) системой. Внутрирегиональ­ные платежи — платежи между плательщиком и получателем, рас­положенными на территории одного региона, межрегиональные — платежи между плательщиком и получателем, расположенными на территории разных регионов. Платежи осуществляются как элек­тронным способом, так и с использованием бумажной технологии.

Для завершения расчетов кредитным организациям, которые заключили договоры с Банком России, предоставляются кредиты овернайт.

Межбанковские расчеты, осуществляемые через корреспонден­тские счета ЛОРО и НОСТРО, открываемые кредитными организа­циями друг у друга. Счет НОСТРО (от ит. nostroconto— наш счет) — корреспондентский счет кредитного учреждения, открываемый у банков-корреспондентов, на котором отражаются взаимные расче­ты банков и их клиентов. Для банка, который имеет счет НОСТРО, последний носит активный характер, так как отражает размещение средств в форме банковского депозита. Для другого банка этот счет имеет пассивный характер, отражает привлеченные средства и назы­вается счет ЛОРО.

Счет Л О РО (от ит. loroconto— их счет) открывается банком сво­им банкам-корреспондентам в соответствии с корреспондентским договором для зачисления денежных средств и проведения платежей по поручениям банков-корреспондентов, а также их клиентов.

Операции, проводимые по этим счетам, подразделяются на два типа; операции по обслуживанию клиентов и собственные межбанков­ские операции. К первым относятся коммерческие сделки клиентов; вторые включают в себя кредитные операции, операции по покупке и продаже валют, по торговле ресурсами на денежном рынке и др.

Развитие корреспондентских отношений зависит от разных фак­торов: взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредит­ных ресурсов, возможности участия на региональных фондовых рын­ках, валютных биржах, степени рисков.

Преимущества расчетов по межбанковским корреспондентским счетам:

• это отвечает интересам клиентов, которые имеют устойчивые контрактные отношения с клиентами других банков. Сначала кор­респондентские отношения устанавливаются именно для предостав­ления услуг клиентам. При открытии счета банк может купить опре­деленные услуги для клиентов дешевле, нежели осуществлял бы их сам, главным образом за счет экономии на масштабах;

• значительно ускоряются расчеты, так как осуществляются напрямую, без промежуточных звеньев. Оперативности расчетов спо­собствует использование в отношениях между корреспондентами системы электронных платежей или телексной связи;

• при широких корреспондентских отношениях появляются ус­ловия для проведения клиринга (зачета взаимных поручений банков, как правило, посредством открытия счета в одном каком-либо круп­ном банке). Проведение клиринга между банками-корреспондентами позволяет минимизировать остатки средств на корсчетах, а значит, высвободить часть их в расчетах и использовать для получения дохо­да. Однако нормативная база таких платежей практически отсутству­ет, что обусловливает усиление возникающих при этом рисков;

• расширяются возможности для активной работы на рынке и применения целого набора финансовых инструментов. С одной сто­роны, крупный банк может привлечь в качестве остатков по коррес­пондентским счетам значительные средства и использовать их на раз­нообразные операции, а с другой — банки-клиенты могут, имея в качестве обеспечения на корсчетах остатки, получать кредиты под операции, которые осуществляет основной банк.

Однако разветвленная система обусловливает рассредоточение денежных средств по многочисленным банкам. Расчеты по межбан­ковским корреспондентским счетам менее поддаются контролю со стороны Банка России, а значит, более подвержены риску.

Внутрибанковские платежные системы для расчетов между уч­реждениями одной кредитной организации. Многие кредитные орга­низации осуществляют расчеты между головной кредитной органи­зацией и ее филиалами и между филиалами по внутрибанковским платежным системам. Порядок проведения расчетных операций по этой платежной системе определяется кредитной организацией са­мостоятельно во внутрибанковских правилах с соблюдением требо­ваний, установленных Банком России. Наличие у кредитной органи­зации внутрибанковской платежной системы позволяет ей не иметь корреспондентских субсчетов в учреждениях Банка России по месту нахождения каждого из филиалов, что способствует сокращению по­требности в ликвидных средствах.

Счета межфилиальных расчетов открываются на балансах голов­ных организаций, филиалов для учета взаимных расчетов. При этом определяются понятия «банк — отправитель платежа» и «банк — ис­полнитель платежа». Первый по поручению плательщика или по соб­ственным платежам начинает операции перевода денежных средств по счету межфилиальных расчетов. Второй на основании получен­ных от банка — отправителя платежа расчетных документов отража­ет эти операции по счету межфилиальных расчетов. Такой способ расчетов включает в себя систему технических, телекоммуникаци­онных средств и организационных мероприятий, что обеспечивает возможность проведения расчетных операций между подразделени­ями кредитной организации.

Системы межбанковских расчетов через расчетную сеть Банка России, по корреспондентским счетам банков ЛОРО и НОСТРО, а также через внутрибанковские системы расчетов основаны на ва­ловом способе перечисления платежей, при котором платеж по каж­дой сделке проходит в полной сумме по счету как плательщика, так и получателя платежа.

Расчетные небанковские кредитные организации открывают сче­та участников расчетов кредитным организациям и другим юриди­ческим лицам и осуществляют расчеты между ними по договору как на валовой, так и на нетто-основе. Окончательные расчеты соверша­ются в день проведения клиринга. Правила проведения расчетов на нетто-основе согласовываются расчетной небанковской кредитной организацией с Банком России.

Основное функциональное отличие расчетной небанковской кре­дитной организации от банков в том, что они не открывают счетов физическим лицам и не привлекают средства клиентов для размеще­ния этих средств от своего имени. Расчетные небанковские кредитные организации оказывают существенное влияние на функционирова­ние финансовых рынков и денежных расчетов, поэтому устанавли­ваются специальные нормативы, регулирующие их финансовую дея­тельность (Инструкция Банка России от 26 апреля 2006 г. № 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небан­ковских кредитных организаций и особенностях осуществления Бан­ком России надзора за их соблюдением»).

Переводы денежных средств между расчетными небанковски­ми кредитными организациями и в пользу кредитных организаций, не являющихся их участниками расчетов, осуществляются через пла­тежную систему Банка России и счета, открываемые расчетными не­банковскими кредитными организациями друг у друга.

Расчетные небанковские кредитные организации, выполняющие функции расчетных центров организованного рынка ценных бумаг, осуществляют платежи по счетам участников этого рынка по пору­чению организатора торговли (биржи) в размере нетто-позиций, ко­торые вычисляются биржей на основании денежных обязательств, возникающих по результатам заключения сделок. Нетто-расчеты осу­ществляются с предварительным депонированием средств на счетах участников в расчетной небанковской кредитной организации для погашения дебетовой позиции. Обязательным условием при прове­дении неттинга является непревышение дебетовой нетто-позиции участника расчетов над суммой средств на его счете в расчетной не­банковской кредитной организации и кредита, который может быть предоставлен этому участнику расчетной небанковской кредитной организацией на завершение расчетов. При отсутствии предваритель­ного депонирования средств дебетовая нетто-позиция участника рас­четов по результатам неттинга должна быть равна нулю либо сумме предоставленного кредита.

Расчетные небанковские кредитные организации, не являющи­еся расчетными центрами организованного рынка ценных бумаг, для поддержания ликвидности участников расчетов при недостаточно­сти денежных средств на их банковских счетах в расчетной небан­ковской кредитной организации выдают краткосрочные кредиты на завершение расчетов за счет как собственных средств, так и фондов, созданных участниками расчетов в их расчетной небанковской кре­дитной организации.

При невозврате в срок кредитов, полученных за счет средств фондов, погашение осуществляется в соответствии с принципами солидарной ответственности участников расчетов, т.е. пропорцио­нально всеми участниками, в соответствии с соглашением о созда­нии и использовании фондов, что предотвращает кредитный риск расчетной небанковской кредитной организации. С целью снижения кредитных рисков участников расчетов расчетной небанковской кре­дитной организации разрешено размещать привлеченные на счета участников расчетов и в фонды средства только в высоколиквидные активы, а именно в государственные ценные бумаги с нулевым рис­ком, на депозиты в Банке России и в облигации Банка России, на счета в других кредитных организациях России и в банках-нерези­дентах развитых стран.