6. Социальные показатели деятельности предприятия

Показатели	Отчетный год	Прошлый год	Отчетный год по сравнению с прошлым годом
Среднесписочная численность, чел. Фонд заработной платы, тыс. руб. Выплаты социального характера, тыс. руб. Средняя заработная плата одного работника, руб.	357 4846,6 419,9 1082,4	326 3729,4 94,9 926,4	109,5 130,0 442,1 116,8

Выплачены дивиденды за прошлый год из расчета 1500 % годовых.

7. Издержки производства. При выпуске товарной продукции на сумму 6:7 784 тыс. руб. издержки производства по полной себестоимости составили 51 635 тыс. руб. Рентабельность товарной продукции за отчетный год сложилась на уровне 31,3 %. По сравнению с прошлым годом этот показатель возрос на 4,1 пункта (31,3-27,2).

Рентабельность увеличилась за счет роста объема производства и повышения удельного веса шлифовальной шкурки в общем объеме товарной продукции.

В отчетном периоде, несмотря на повышение цен по технологическому сырью и другим материалам, отпускные цены на продукцию не увеличились, это позволило обеспечить сбыт продукции.

Себестоимость производства отдельных видов товарной продукции в разрезе калькуляционных статей сложилась следующим образом.

(тыс. руб.)

№№ п/п	Статьи затрат	Шлифовальная шкурка	Шлифовальные изделия	Круги лепестко-вые	Товары народного потребления	Прочая продукция	Итого
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13	Сырье и материалы Топливо и энергия Фонд заработной платы с отчислениями на соцстрах Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования Общезаводские расходы Потери от брака Прочие расходы Производственная себестоимость Внепроизводственные расходы Полная себестоимость Объем товарной продукции Рентабельность, % Затраты на 1 руб. товарной продукции, коп.	34479 2198 921 1023 5791 10 800 45 222 202 45424 61 270 34,9 74,14	1716 12 305 238 954 - - 3225 1 3226 3374 4,6 95,61	521 1 192 150 602 - - 1466 1 1467 1542 5.1 95,14	773 11 245 51 146 - - 1226 1 1227 1264 3,0 97,07	228 - 29 28 5 - 1 291 1 291 334 14,7 87,13	37717 2222 1692 1490 7498 10 801 51 430 205 61 635 67784 31,3 76,18

Фактические затраты на 1 руб. товарной продукции по заводу сложились на уровне 76,18 коп. По сравнению с предыдущим годом этот показатель снижен на 2,44 коп. (78,62 - 76,18), или на 3,1 %.

Наибольшие затраты сложились по шлифовальным изделиям, кругам лепестковым и товарам народного потребления из-за незначительного объема их выпуска, а также постоянства отпускных цен для удовлетворения потребительского спроса.

Структура себестоимости товарной продукции (%)

№ п/п	Статьи затрат	Прошлый год, факт	Отчетный год, факт	Изменение структуры
1 2 3 4 5 6 7 8	Сырье и материалы Топливо и энергия на технологические цели Фонд заработной платы с отчислениями на социальное страхование Расходы по обслуживанию и управлению производством Потери от брака Уплата процентов по кредитам банков Внепроизводственные расходы Полная себестоимость	74,6 4,3 3,5 14,4 0,04 2,6 0,6 100,00	73,0 4,3 3,3 17,4 0,02 1,6 0,4 100,00	-1,6 - -0,2 +3,0 -0,02 -1,0 -0,2 X

Себестоимость окончательно забракованных изделий в отчетном году составила 88,5 тыс. руб., затраты на исправление брака – 63,8 тыс. руб.

8. Финансовое состояние. Объем промышленной продукции

– к прошлому году составил 50,7 %. Это негативно повлияло на финансовое состояние предприятия.

На начало отчетного года отвлечено в дебиторскую задолженность средств на сумму 15,908 тыс. руб. Общий объем кредиторской задолженности предприятию составляет 9,286 тыс. руб.

Недостаток оборотных средств не позволяет своевременно и в полном объеме проводить обновление основных фондов и их техническое перевооружение, что препятствует повышению качества выпускаемой продукции и освоение новой, конкурентоспособной. По состоянию на начало отчетного года общий износ основных средств предприятия составил 61 %.

За отчетный год было приобретено и введено в эксплуатацию основных фондов на сумму 2311,2 тыс. руб., а выбыло и списано с баланса ввиду морального и физического износа, а также реализовано на сторону на сумму 216,5 тыс. руб.

Существующая налоговая политика, расходы на преодоление таможенных барьеров, слабая платежеспособность потребителей продукции, а также отсутствие стабильности объемов реализации готовой продукции не позволяют предприятию поддерживать уровень производства без привлечения заемных средств. Из полученной суммы кредита за отчетный год в размере 4349,2 тыс. руб. и остатка кредитов прошлого года в сумме 1586,1 тыс. руб. погашено 3186,1 тыс. руб.

Задолженность составляет 2749,2 тыс. руб., за пользование кредитом в отчетном периоде в виде процентов было уплачено 801,0 тыс. руб., но просрочек по платежам в течение 12 месяцев прошлого года не имелось.

Прибыль от всех видов деятельности предприятия составила 16225,0 тыс. руб., в том числе:

от реализации готовой продукции,

оказанных услуг 17446,6

от торговли 93,1

от прочей реализации 271,3

от внереализационных операций (убыток) 1586,7

Балансовая прибыль в сумме 16225,0 тыс. руб. была распределена следующим образом:

а) направлено на уплату платежей в бюджет 5082,4 тыс. руб., в том числе:

налог на прибыль 3638,5

налог на имущество 341,4

налог на ЖКХ 1032,4

налог на нужды образования 48,4

налог на содержание милиции 10,7

налог для покрытия расходов

по уборке территории 10,7

б) осталось в распоряжении предприятия после уплаты платежей в бюджет 11142,6 тыс. руб., в том числе:

в фонд потребления 9202,5

в фонд социального развития 1625,3

164