2.2.4. Анализ процентных ставок.

Предметом анализа является динамика и размер спрэда, т.е. разницы между средними ставками по активным и пассивным операциям банка. Важность исследования определяется значением спрэда как одного из основных ценовых факторов, определяющих доходность (прибыльность) операций банка.

Средневзвешенная процентная ставка по активным и пассивным операциям рассчитывается по формуле:

ПСср = (ОС1 x ПС1 + ОС2 x ПС2 + ... ОСn x ПСn) / (ОС1 + ОС2 + ... ОСn),

где: ОС1, ОС2, ... ОСn - объем по активным (пассивным) операциям по соответствующей сделке.

ПС1, ПС2, ... ПСn - номинальная процентная ставка по n-ной сделке, установленная в договоре.

Средневзвешенные процентные ставки по операциям и группам операций приведены в приложении 11.

Усредненный спрэд по активным и пассивным операциям рассчитывается по формуле:

Спрэд А-П = ПС А – ПС П;

Где: ПС А, ПС П усредненные процентные ставки по активным и пассивным операциям, рассчитанные по приведенной выше формуле.

Отрицательное или слишком маленькое значение спрэда означает о неэффективной процентной политике или об убыточности; его высокая величина означает либо недоиспользованные возможности в привлечении дополнительных pecуpcoв, либо слишком рискованный портфель активов

Для анализа процентных ставок студентам рекомендуется использовать разработочные аналитические таблицы (приложение 3).

2.4. Разработка стратегии коммерческого банка.

Стратегия - это рассчитанная на перспективу система мер, обеспечивающая достижение конкретных, намеченных целей банка.

Сущность выработки и реализации стратегии состоит в выборе нужного направления развития банка из многочисленных альтернатив на перспективу и направлении его деятельности по данному пути (В нашем примере - это на три года).

Различают наступательные, защитные, умеренные, традиционные, лицензионные, продуктовые, маркетинговые, конкурентные, инновационные и др. стратегии.

Также удобно использовать другие виды стратегий: роста (годовой прирост активов в среднем 3-5%), умеренного роста (прирост активов 6-15%), агрессивного роста (прирост активов 16-50%).

На практике часто используют стратегии диверсификации – структурные изменения активов и пассивов; конкурентоспособности; повышения качества обслуживания клиентов; максимизации прибыли и другие.

Стратегическое планирование состоит из четырех основных этапов:

выработка программы банка;

постановка целей и задач;

составление планов развития хозяйственного портфеля (выбор на основе сегментации наиболее привлекательных и рентабельных направлений банковских инвестиций);

разработка стратегии развития.

Интегральным документом является стратегический план, в котором отражаются следующие аспекты:

миссия, цели и задачи;

ситуационный анализ;

анализ сильных и слабых сторон, рисков для банка;

план действий;

сроки и ресурсы.

Студент формулирует цели и задачи банка. Затем формулируется стратегия решения проблем банка (набор видов деятельности, мер, нововведений, мероприятий, направленных на устранение определенной группы факторов, мешающих банку эффективно работать). Если получилось несколько чистых стратегий, то формулируется комплексная стратегия. Особое внимание уделяется трудностям и ожидаемым результатам.

Рекомендуется использовать двух-, трехлетнюю стратегию. При разработке стратегии рекомендуется использовать следующие категории: рост объемов услуг банка, доля рынка, конкурентоспособность, цена-процентные ставки, характеристики услуг (качество), новые банковские технологии, инвестиции и др.

Стратегия должна касаться следующих решений:

- в области маркетинга;

- в области менеджмента (персонал, структура);

- в области техники и технологий;

- в области финансов.

Студенты дают рекомендации по новой организационной структуре управления банком, соответствующую выбранной стратегии.

Студент должен проиммитировать (проработать возможные ситуации и реакцию на них) работу банка в условиях различных "помех":

- действий конкурентов;

- негативных изменений в экономической ситуации в стране;

- снижения спроса на банковские услуги и др.

Для разработки стратегии используются приложения 11 – 14.