- •080500.68 "Менеджмент"
- •I. Кредитные операции
- •1.1. Принятие решений предприятием по банковскому кредиту
- •1.2. Принятие решений коммерческим банком по предоставлению кредита юридическому лицу
- •1.3. Принятие решений коммерческим банком по предоставлению кредита физическому лицу
- •1.4. Материальная выгода по кредитам физическим лицам
- •1. Рассчитать сумму материальной выгоды, полученной в виде экономии на процентах по кредиту (займу) физического лица в налоговом периоде и соответствующий налог на доходы.
- •1.5. Принятие решений предприятием по выбору способа приобретения оборудования (покупка, кредит, лизинг).
- •2.1. Анализ положения коммерческого банка на рынке
- •2.1.2. Анализ позиций банка на региональном финансовом рынке
- •2.2. Анализ финансового состояния предприятия.
- •2.2.1. Анализ активов и пассивов.
- •II. Стратегическое планирование коммерческого банка
- •Анализ активов и пассивов банка с использованием коэффициентов
- •Анализ доходов, расходов и прибыли
- •2.2.3. Анализ экономических нормативов
- •2.2.4. Анализ процентных ставок.
- •2.4. Разработка стратегии коммерческого банка.
- •2.5. Планирование и прогнозирование деятельности коммерческого банка.
- •2.6. Оценка плана
- •III. Оценка стоимости коммерческого банка
- •3.1. Приведение исходных данных коммерческого банка к сопоставимому виду
- •Инфляционная корректировка отчетности в процессе оценки
- •3.1.2. Нормализация бухгалтерской отчетности в процессе оценки
- •3.1.3. Трансформация бухгалтерской отчетности
- •3.2. Планирование денежных потоков коммерческого банка
- •3.3. Оценка коммерческого банка с использованием сопоставимого (сравнительного) подхода
- •3.4. Оценка коммерческого банка с использованием доходного подхода
- •1. Метод дисконтированных денежных потоков
- •Метод дисконтированных денежных потоков
- •3.5. Оценка коммерческого банка с использованием затратного подхода
- •3.6. Принятие окончательного решения по оценке коммерческого банка и подготовка отчета об оценке
- •2. Задания к практической работе
- •Список использованных источников
- •Нормативно-справочная литература
- •План движения денежных средств (поступления и платежи) ооо «Меркурий»
- •Бухгалтерский баланс
- •Отчет о прибылях и убытках
- •Технико-экономическое обоснование кредита на приобретение оборудования
- •Бухгалтерский баланс
- •Отчет о прибылях и убытках
- •Коэффициенты, рассчитываемые при анализе кредитоспособности предприятий-заемщиков
- •Критерии оценки класса кредитоспособности ссудозаемщиков
- •Макет таблицы для оценки класса кредитоспособности предприятия-заемщика
- •График погашения кредита
- •Расчет лизинговых платежей
- •Расчет затрат предприятия на использование оборудования после покупки по банковскому кредиту
- •Затраты при получении оборудования в лизинг
- •Затраты при покупке оборудования за счет кредита
- •Обозначения и условные способы расчета отдельных показателей
- •Приложение 7
- •Приложение 8
- •Приложение 9
Приложение 7
Показатели по годам |
1 |
3 |
6 |
1. Общий размер объявленных уставных капиталов млн. руб. |
157 |
398 |
657 |
2. Задолженность по кредитам, предоставленным действующим (коммерческими банками хозяйству, банкам и населению (в рублях я СКВ) - всего, млн. руб. |
22 410 |
36 200 |
66 651 |
3. Объем депозитов и вкладов юридических и физических лиц в рублях и иностранной валюте, привлеченных кредитными организациями |
15 500 |
28 100 |
56 743 |
Приложение 8
Основные тенденции в банковской системе региона
1. Уменьшение количества кредитных учреждений
2. Увеличение уставного капитала кредитных учреждений и укрупнение банков.
3. Значительный рост кредитных операций в кредитных учреждениях.
4. Рост объемов межбанковского кредитования.
5. Снижение и стабилизация объема операций по государственным ценным бумагам.
6. Персонофикация (индивидуализация) услуг, расширение видов услуг и повышение их качества.
7. Увеличение филиальной сети
Приложение 9
Организационная структура управления коммерческим банком
Председатель
Первый заместитель Председателя
Заместитель Председателя
Помощники Председателя
Отдел по работе с клиентами
Отдел кредитования
Отдел управления ресурсами
Отдел кассового хозяйства, инкассации и безопасности
Общий отдел
Отдел информатики и автоматизации банковских работ
Отдел ценных бумаг и доверительных операций
Юридический отдел
Отдел по работе с персоналом
Отдел строительства и развития материально-технической базы
Операционный отдел
Отдел валютных операций
Расчетный центр
Контрольно-ревизионный отдел
Экономический отдел
Отдел бухгалтерского учета и отчетности
Склад
Гараж
Дочерние компании
Приложение 10
Матрица SWOT
|
Возможности |
Угрозы |
1 |
1 |
|
2 |
2 |
|
3 |
3 |
|
4 |
4 |
|
5 |
5 |
|
Сильные стороны |
|
|
1 |
||
2 |
||
3 |
||
4 |
||
5 |
||
Слабые стороны |
|
|
1 |
||
2 |
||
3 |
||
4 |
||
5 |
Приложение 11
Проблемы банка
Комплексная проблема |
Проблемы банка |
|
1 |
|
2 |
|
3 |
|
4 |
|
5 |
Приложение 12
Оценка факторов
Группа и номер фактора |
Ранг фактора |
Внутренние факторы |
|
1. |
|
2. |
|
3. |
|
4 |
|
5 |
|
Внешние факторы |
|
1. |
|
2. |
|
3. |
|
4 |
|
5 |
|
Приложение 13
Пример установления приоритетных задач и целевых ориентиров развития коммерческого банка на последний год стратегии
- диверсификация и удешевление ресурсной базы банка;
- приоритетное развитие кредитования физических и юридических лиц;
- развертывание операций на всех сегментах рынка драгоценных металлов;
- обеспечение прибыльной деятельности учреждений банка и последовательное наращивание капитала;
- разработка и внедрение комплекса инструментов и технологий маркетинга, обеспечивающих продвижение продуктов и услуг банка на рынке;
- повышение качественного уровня банковской инфраструктуры
Приложение 14
Комплексная стратегия банка
Наимено-вание стратегии |
Преимущества |
Недостатки |
Примечание |
1. |
|
|
|
Приложение 17
Данные о движении денежных средств на плановые годы
№ п/п |
Наименование статей |
7 |
8 |
9 |
I |
Денежные потоки от операционной деятельности |
|
|
|
|
Изменения доходов и расходов |
|
|
|
1 |
Процентные доходы |
|
|
|
2 |
Процентные расходы |
|
|
|
3 |
Непроцентные доходы |
|
|
|
4 |
Непроцентные расходы |
|
|
|
5 |
Доходы/расходы (ст. 1 — ст. 2 + ст. 3 — ст. 4 ) |
|
|
|
6 |
Платежи в бюджет, отчисляемые из прибыли, платежи на благотворительные и другие цели |
|
|
|
7 |
Денежные потоки от операционной деятельности до учета изменений в текущих активах/обязательствах (ст. 5 + ст. 6) |
|
|
|
|
Изменения текущих активов |
|
|
|
8 |
Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации |
|
|
|
9 |
Средства в кредитных организациях |
|
|
|
10 |
Вложения в торговые ценные бумаги |
|
|
|
11 |
Ссудная и приравненная к ней задолженность |
|
|
|
12 |
Прочие активы |
|
|
|
|
Изменения текущих обязательств |
|
|
|
13 |
Kредиты, полученные кредитными организациями от Центрального банка Российской Федерации |
|
|
|
14 |
Средства кредитных организаций |
|
|
|
15 |
Средства клиентов |
|
|
|
16 |
Прочие обязательства |
|
|
|
17 |
Чистый приток/отток денежных средств от текущих операций (ст. 8 + ст. 9 + ст. 10 + ст. 11 + ст. 12 + ст. 13 + ст. 14 + ст. 15 + ст. 16) |
|
|
|
18 |
Чистый приток/отток от операционной деятельности (ст. 7 + ст. 17) |
|
|
|
II |
Денежные потоки от инвестиционной деятельности |
|
|
|
19 |
Основные средства и нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы |
|
|
|
20 |
Вложения в инвестиционные ценные бумаги |
|
|
|
21 |
Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
|
|
|
22 |
Чистый приток/отток денежных средств от инвестиционной деятельности (ст. 19 + ст. 18 + ст. 19) |
|
|
|
III |
Денежные потоки от финансовой деятельности |
|
|
|
23 |
Уставный капитал — (средства акционеров (участников) |
|
|
|
24 |
Эмиссионный доход |
|
|
|
25 |
Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации |
|
|
|
26 |
Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года |
|
|
|
27 |
Выпущенные долговые обязательства |
|
|
|
28 |
Чистый приток/отток денежных средств от финансовой деятельности (ст. 23 + ст. 24 + ст. 25 + ст. 26 + ст. 27) |
|
|
|
29 |
Положительная/отрицательная разница переоценки иностранной валюты и других валютных ценностей, драгоценных металлов и ценных бумаг; переоценка основных средств; начисленные и прочие средства, не отраженные на финансовом результате, и другие составляющие |
|
|
|
30 |
Чистый поток (приток/отток) денежных средств (ст. 18 + ст. 22 + ст. 28 + ст. 29) |
|
|
|
31 |
Сумма денежных и приравниваемых к ним средств на начало отчетного периода |
|
|
|
32 |
Сумма денежных и приравниваемых к ним средств на конец отчетного периода (ст. 30 + ст. 31) |
|
|
|
|
Коэффициент дисконтирования t |
|
|
|
|
Дисконтированная сумма денежных и приравниваемых к ним средств на конец отчетного периода |
|
|
|
Приложение 18
Сведения об активах и пассивах банка по срокам востребования и погашения (в %)
Обозна-чение |
Наименование статей баланса |
Суммы по срокам, оставшимся до погашения (востребования) |
|||||||||
до востребо-ания и на 1 день |
до 5 дней |
до 10 дней |
до 20 дней |
до 30 дней |
до 90 дней |
до 180 дней |
до 270 дней |
до 1 года |
свыше 1 года |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
АД |
Средства, приносящие доход (размещенные средства) |
10 |
2 |
3 |
2 |
3 |
20 |
10 |
18 |
27 |
5 |
ПП |
Оплачиваемые ресурсы (привлеченные средства) |
13 |
1 |
1 |
3 |
4 |
18 |
8 |
19 |
26 |
7 |
ОГЛАВЛЕНИЕ
|
стр.
|
Введение
|
3 |
1. Методические указания к выполнению контрольной работы |
3
|
I. Кредитные операции
1.1. Принятие решений предприятием по банковскому кредиту. |
3 |
1.2. Принятие решений коммерческим банком по предоставлению кредита юридическому лицу |
7 |
1.3. Принятие решений коммерческим банком по предоставлению кредита физическому лицу |
10 |
1.4. Материальная выгода по кредитам физическим лицам |
12 |
1.5. Принятие решений предприятием по выбору способа приобретения оборудования (покупка, кредит, лизинг).
|
14 |
II. Стратегическое планирование коммерческого банка
2.1. Анализ положения коммерческого банка на рынке |
|
2.2. Анализ финансового состояния коммерческого банка |
|
2.3. SWOT анализ |
|
2.4.. Разработка стратегии банка |
|
2.5. Планирование и прогнозирование деятельности коммерческого банка |
|
2.6. Оценка плана
|
|
III. Оценка стоимости коммерческого банка
3.1. Приведение исходных данных коммерческого банка к сопоставимому виду |
|
3.2. Планирование денежных потоков. коммерческого банка |
|
3.3. Оценка коммерческого банка с использованием сопоставимого подхода |
|
3.4. Оценка коммерческого банка с использованием затратного подхода |
|
3.5.. Оценка коммерческого банка с использованием доходного подхода |
|
3.6. Принятие окончательного решения по оценке коммерческого банка и подготовка отчета об оценке. |
|
4. Задания к контрольной работе
|
|
Список использованных источников
|
|
Приложение
|
|
Оглавление |
|