Обозначения и условные способы расчета отдельных показателей

Обозначение

Показатель

Способ расчета

АКТИВЫ И ПАССИВЫ

АД

Средства, приносящие доход

А1 + А2 + А3 + А4 + А5 + А6

А1

Государственные долговые обязательства

А2

Средства в банках, всего

а2.1

в т. ч. - ссуды банкам

а2.1. + а2.2

а2.2.

- депозиты в банках

А3

Ссудная задолженность

а3.1. + а3.2. + а3.3

а3.1

в т. ч. - ссуды юридическим лицам

а3.2

- ссуды физическим лицам

а3.3

- прочая ссудная задолженность

А4

Вложения в ценные бумаги для перепродажи

А5

Долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли

А6

Прочие активы, приносящие доход

АН

Средства, не приносящие доход

А7 + А8 + А9

А7

Денежные средства и счета в ЦБ РФ

А8

Основные средства и нематериальные активы

А9

Прочие активы, не приносящие доход

А

Итого Актив

А1 + А2 + А3 + А4 + А5 + А6 + А7 + А8 + А9 = АД + АН

ПП

Оплачиваемые ресурсы

П1 + П2 + П3 + П4 + П5

П1

Кредиты, полученные от ЦБ РФ

П2

Средства банков, всего

п2.1 + п2.2

п2.1

в т. ч. - ссуды от банков

п2.2

- депозиты банков

П3

Средства клиентов, всего

п3.1 + п3.2

п3.1

в т. ч. - физических лиц

п3.2

- юридических лиц

П4

Выпущенные долговые обязательства

П5

Прочие оплачиваемые ресурсы

ПН

Неоплачиваемые ресурсы

П6 + П7 + П8 +П9 + П10

П6

Уставной капитал

П7

Эмиссионный доход

П8

Фонды

П9

Нераспределенная прибыль

П10

Прочие, неоплачиваемые ресурсы

П

Итого Пассив

П1 + П2 + П3 + П4 + П5 + П6 + П7 + П8 +П9 + П10 = ПП + ПН

Ссуды

а2.1. + А3

Банковские займы

П1 + П2

Банковские ссуды

а2.1

Капитал (Собственные средства)

ПН

Просроченные ссуды

0,12 * (а2.1 + А3)

Резервы на ссуды

0,3 * (а2.1 + А3)

Обязательства до востребования и срочные обязательства

0,7 * ПП

Займы всего

П1 + П2 + П4

ОДВм

Обязательства до востребования

0,3 * ПП

Срочные обязательства (вклады)

0,4 * ПП

Прочие обязательства

П5

Рисковые активы

А2 + А3 + А4 + А5

Осноной капитал

П6 + П7 + П8 + П9

Мультипликатор капитала

А / ПН

ОДВ

Обязательства до востребования (часть средств клиентов), средства банков (краткосрочные ссуды и депозиты до востребования)

0,3 * ПП

ПР

Первичные резервы (денежные средства и счета в ЦБ РФ). Вторичные резервы (вложения в ценные бумаги для перепродажи, банковские ссуды, краткосрочные кредиты)

А7 + А4 + 0,7 * А2 + 0,7 * А3

СО

Срочные обязательства (депозиты и вклады на срок)

0,4 * ПП

ДВ

Долгосрочные кредиты. Долгосрочные вложения в ценные бумаги

0,3 * А2 + 0,3 * А3 + А5

ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

ПД

Процентные доходы (Средства, приносящие доход)

Д1 + Д2 + Д3 + Д4 + Д5 + Д6

Д1

Доходы по государственным долговым обязательствам

Д2

Доходы по средствам в банках, всего

д2.1 + д2.2

д2.1

в т. ч. - по ссудам банкам

д2.2.

-по депозитам в банках

Д3

Доходы по ссудам

д3.1 + д3.2 + д3.3

д3.1

в т. ч. - по ссудам юридическим лицам

д3.2

- по ссудам физическим лицам

д3.3

- по прочей ссудной задолженности

Д4

Доходы по вложениям в ценные бумаги для перепродажи

Д5

Доходы по долгосрочным вложениям в ценные бумаги и доли

Д6

Доходы по прочим активам, приносящим доход

НД

Непроцентные доходы

Д

Итого доходы

НД + ПД

РП

Процентные расходы (Оплачиваемые ресурсы)

Р1 + Р2 + Р3 + Р4 + Р5

Р1

Расходы по кредитам, полученным от ЦБ РФ

Р2

Расходы по средствам банков, всего

р2.1

в т. ч. - по ссудам от банков

р2.1 + р2.2.

р2.2

- по депозитам банков

Р3

Расходы по средствам клиентов, всего

р3.1 + р3.2

р3.1

в т. ч. - по физическим лицам

р3.2

- по юридическим лицам

Р4

Расходы по выпущенным долговым обязательствам

Р5

Расходы по прочим оплачиваемым ресурсам

НР

Непроцентные расходы

Р

Итого расходы

НР + РП

ПРИБЫЛЬ И МАРЖА

Пб

Прибыль (финансовый результат, прибыль до налогообложения, балансовая прибыль)

Д - Р

Нп

Налог на прибыль

Пр

Прибыль к распределению

Пб - Нп

ПМ

Процентная маржа

ПД - ПР

НМ

Непроценитная маржа

НД - НР

С

Спред по средним ставкам доходных активов и оплачиваемым ресурсам, %

Разница между процентными ставками доходов и расходов

(ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ

Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков

25 млн. руб.

Минимальный размер собственных средств

132 млн. руб.

КРВ

Величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета

0,01 * А

КРС

величина кредитного риска по срочным сделкам

0,02 * А

Ар

Активы, взвешенные с учетом риска

(А1 * 10 + А2 * 100 + А3 * 0,2 * 10 + А3 * 0,3 * 20 + А3 * 0,5 * 100 + А4 * 100 + А5 * 100 + А6 *100 + А7 * 2 + А8 * 100 + А9 * 100)

Н1

Норматив достаточности собственных средств

ПН / (А1 * 10 + А2 * 100 + А3 * 0,2 * 10 + А3 * 0,3 * 20 + А3 * 0,5 * 100 + А4 * 100 + А5 * 100 + А6 *100 + А7 * 2 + А8 * 100 + А9 * 100) * 100

Лам

Высоколиквидные активы

А7 + а2.2 * 0,2 + А6 * 0,3

ОВм

Обязательства до востребования

п2.2 * 0,2 + п3.2 * 0,3 + П5 * 0,4

Н2

Норматив мгновенной ликвидности

Лам / ОВм * 100%

Лат

Ликвидные активы.

а2.1. * 0,3 + а2.2 * 0,7 + А3 * 0,1 + А6 * 0,6

ОВт

Обязательства до востребования и на срок до 30 дней

п2.2 * 0,8 + п3.2 * 0,7 + П5 * 0,6

Н3

Норматив текущей ликвидности банка

Лат / ОВт * 100%

Крд

Кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком погашения свыше года.

А3 * 0,1 + а2.2. * 0,1 + А6 * 0,1

ОД

Обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года

(П2 + П3 + П4) * 0,2

Н4

Норматив долгосрочной ликвидности банка

Крд / (ПН + ОД) * 100%

Вкл

Совокупная сумма вкладов населения

п3.1

Н11

Максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения

Вкл / ПН * 100%

Он

Совокупная сумма обязательств банка в рублях и иностранной валюте, в том числе по субординированным кредитам (займам) в части, не включаемой в расчет собственных средств (капитала) банка

ПП * 0,01

Н11.1

Максимальный размер обязательств банка перед банками - нерезидентами и финансовыми организациями - нерезидентами

Он / ПН * 100%

Кин

Инвестиции банка в доли (акции) других юридических лиц.

А9 * 0,6

Н12

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц

Кин / ПН * 100%

ВО

Выпущенные банками векселя и банковские акцепты, а также 50% забалансовых обязательств банка из индоссамента векселей, авалей и вексельного посредничества

П5 * 0,2 + (П2 + П3) * 0,1

Н13

Норматив риска собственных вексельных обязательств

ВО / ПН * 100%

ОВДм

Обязательства в драгоценных металлах до востребования и со сроком востребования в ближайшие 30 дней

(п2.2 * 0,8 + п3.2 * 0,7 + П5 * 0,6) * 0,1

ЛАдм

Высоколиквидные активы в драгоценных металлах в физической форме.

(А7 + а2.2 * 0,2 + А6 * 0,3) * 0,1

Н14

Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами

ЛАдм / ОВДм * 100%

Ро

Обязательные резервы кредитной организации

п3.1 * 0,15

Крз

Совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, учтенным векселям, займам, по депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям.

а3.1 * 0,1

Н6

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков

Крз / ПН * 100%

Кскр

Совокупная величина крупных кредитных рисков

а3.1 * 0,15

Н7

Максимальный размер крупных кредитных рисков

Кскр / ПН * 100%

Овкл

Совокупная сумма обязательств банка.

ПП *0,1

Н8

Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика)

Овкл / ПН * 100%

Кра

Значение показателя Крз в отношении тех акционеров (участников), вклад (доля) которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной Банком России величины

а3.1 * 0,1

Н9

Максимальный размер кредитного риска на одного акционера (участника)

Кра / ПН * 100%

Кри

Совокупная сумма требований банка (включая заабалансовые), взвешенных с учетом риска, в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц

а3.1 * 0,08

Н10

Максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам

Кри / ПН * 100%

Государственные ценные бумаги

А4

Показатели по годам

1

3

6

1. Количество действующих кредитных организаций – всего

14

13

11

из них:

1.1. банков

14

13

11

1.2. небанковских кредитных организаций

-

-

-

2. Количество кредитных организаций, имеющих лицензии (разрешения), предоставляющие им право:

2.1. на привлечение вкладов населения

11

13

11

2.2. на осуществление операций с иностранной валютой

8

6

4

2.3. генеральные лицензии

4

5

6

2.4. на проведение операций с драгоценными металлами

1

1

1

2.5. на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

8

7

8

3. Количество филиалов действующих кредитных организаций – всего:

27

29

31

в том числе:

3.1. кредитных организаций данного региона

9

6

6

3.2. кредитных организаций других регионов

18

23

25

       из них: филиалы Сбербанка России

10

7

6

4. Количество дополнительных офисов кредитных организаций

-

15

27

5. Количество операционных касс кредитных организаций

-

85

112

6. Группировка действующих кредитных организаций региона по величине зарегистрированного уставного капитала:

6.1. до 3 млн. руб.

-

3

3

6.2. от 3 до 10 млн. руб.

-

4

3

6.3. от 10 до 30 млн. руб.

-

3

3

6.4. от 30 до 60 млн. руб.

-

1

1

6.5. от 60 до 150 млн. руб.

-

2

2

6.6. от 150 до 300 млн. руб.

-

-

-

6.7. от 300 млн. руб. и выше

-

-

-

7. Количество кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций и в которых не завершены ликвидационные процедуры

13

6

2