2.2.3. Система стандартов гост р исо по экоаудиту в рф

? Какие государственные стандарты используются при осуществлении экологического аудита?

! Система стандартов серии ГОСТ Р ИСО 14000 содержит руководящие указания по экологическому аудиту, в том числе требования к экоаудиту, к процедуре экоаудита, к экоаудиторам. К данной системе относятся следующие документы:

- ГОСТ Р ИСО 14010-98 «Государственный стандарт Российской Федерации. Руководящие указания по экологическому аудиту. Основные принципы»;

- ГОСТ Р ИСО 14011-98 «Руководящие указания по экологическому аудиту. Процедуры аудита. Проведение аудита систем управления окружающей средой»;

- ГОСТ Р ИСО 14012-98 «Руководящие указания по экологическому аудиту. Квалификационные критерии для аудиторов в области экологии».

Кроме того, в последнее время введен в действие стандарт ГОСТ Р ИСО 19011-2003 «Руководящие указания по аудиту систем менеджмента качества и/или систем экологического менеджмента».

Ниже кратко рассматривается каждый стандарт.

? Для чего предназначается стандарт ГОСТ Р ИСО 14010-98 «Государственный стандарт Российской Федерации. Руководящие указания по экологическому аудиту. Основные принципы» и какова его структура?

! ГОСТ Р ИСО 14010-98 «Государственный стандарт Российской Федерации. Руководящие указания по экологическому аудиту. Основные принципы». Данный стандарт разработан Всероссийским научно-исследовательским институтом классификации, терминологии и информации по стандартизации и качеству (ВНИИКИ) и Всероссийским научно-исследовательским институтом стандартизации (ВНИИстандарт) Госстандарта России.

Стандарт внесен Научно-техническим управлением Госстандарта России, принят и введен в действие Постановлением Госстандарта России от 21 октября 1998 г. № 378 и представляет собой аутентичный текст международного стандарта ИСО 14010-96 «Руководящие указания по экологическому аудиту. Основные принципы».

Настоящий стандарт содержит основные принципы проведения экологического аудита, применимые ко всем типам такого аудита. Всякая деятельность, определяемая как экологический аудит в соответствии с данным стандартом, должна удовлетворять содержащимся в нем рекомендациям. Стандарт служит руководством для организаций, аудиторов и их клиентов по основным принципам, общим для любого аудита. В нем приведены определения экологического аудита и связанных с ним терминов, а также основные принципы экологического аудита.

Стандарт имеет следующую структуру:

ПРЕДИСЛОВИЕ.

ВВЕДЕНИЕ.

1. ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ.

2. ОПРЕДЕЛЕНИЯ.

3. ТРЕБОВАНИЯ К ЭКОЛОГИЧЕСКОМУ АУДИТУ.

4. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ.

4.1.Цели и объем.

4.2.Объективность, независимость и компетентность.

4.3.Надлежащая профессиональная осторожность.

4.4.Систематические процедуры.

4.5.Критерии, данные и результаты аудита.

4.6.Надежность результатов аудита и выводов по аудиту.

4.7.Аудиторское заключение.

БИБЛИОГРАФИЯ.

? Для чего предназначается стандарт ГОСТ Р ИСО 14011-98 «Руководящие указания по экологическому аудиту. Процедуры аудита. Проведение аудита систем управления окружающей средой» и какова его структура?

! ГОСТ Р ИСО 14011-98 «Руководящие указания по экологическому аудиту. Процедуры аудита. Проведение аудита систем управления окружающей средой». Разработан Всероссийским научно-исследовательским институтом классификации, терминологии и информации по стандартизации и качеству (ВНИИКИ) и Всероссийским научно-исследовательским институтом стандартизации (ВНИИстандарт) Госстандарта России, внесен научно-техническим управлением Госстандарта России, принят и введен в действие постановлением Госстандарта России от 21 октября 1998 г. № 378.

Настоящий стандарт представляет собой аутентичный текст международного стандарта ИСО 14011-96 «Руководящие указания по экологическому аудиту. Процедуры аудита. Проведение аудита систем управления окружающей средой».

У разного рода организаций может возникнуть необходимость продемонстрировать свою ответственность за состояние окружающей среды. В качестве одного из путей удовлетворения этой необходимости были выдвинуты концепция систем управления окружающей средой и связанная с ними практика проведения экологических аудитов. Эти системы предназначены для того, чтобы помочь организации установить и постоянно выполнять требования, касающиеся ее экологической политики и целей, требования стандартов и другие требования.

Настоящий стандарт содержит процедуры проведения аудита систем управления окружающей средой. Он предназначен для организаций любого типа и масштаба, которые используют систему управления окружающей средой.

Стандарт устанавливает процедуры аудита, обеспечивающие планирование и проведение аудита системы управления окружающей средой, для определения ее соответствия критериям аудита системы управления окружающей средой.

Стандарт имеет следующую структуру:

ВВЕДЕНИЕ.

1.ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ.

2.НОРМАТИВНЫЕ ССЫЛКИ.

3.ОПРЕДЕЛЕНИЯ.

3.1.Система управления окружающей средой (environmental management system).

3.2.Аудит системы управления окружающей средой (environmental management system audit).

3.3.Критерии аудита системы управления окружающей средой (environmental management system audit criteria).

4.ЦЕЛЬ, РОЛЬ И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ АУДИТА СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДОЙ.

4.1.Цели аудита.

4.2.Роль, ответственность и деятельность.

4.2.1.Ведущий аудитор.

4.2.2.Аудитор.

4.2.3.Аудиторская группа.

4.2.4.Клиент.

4.2.5.Проверяемая организация.

5.ПРОВЕДЕНИЕ АУДИТА.

5.1.Инициирование аудита.

5.1.1.Объем аудита.

5.1.2.Предварительный анализ документов.

5.2.Подготовка аудита.

5.2.1.План аудита.

5.2.2.Распределение обязанностей в аудиторской группе.

5.2.3.Рабочие документы.

5.3.Проведение аудита.

5.3.1.Первое заседание.

5.3.2.Сбор аудиторских данных.

5.3.3.Результаты аудита.

5.3.4.Заключительное заседание.

5.4.Аудиторские заключения и сохранение документов.

5.4.1.Подготовка аудиторского заключения.

5.4.2.Содержание аудиторского заключения.

5.4.3.Рассылка аудиторского заключения.

5.4.4.Сохранение документов.

6.ЗАВЕРШЕНИЕ АУДИТА.

БИБЛИОГРАФИЯ.

? Для чего предназначается стандарт ГОСТ Р ИСО 14012-98 «Руководящие указания по экологическому аудиту. Квалификационные критерии для аудиторов в области экологии» и какова его структура?

! ГОСТ Р ИСО 14012-98 «Руководящие указания по экологическому аудиту. Квалификационные критерии для аудиторов в области экологии». Данный стандарт разработан Всероссийским научно-исследовательским институтом классификации, терминологии и информации по стандартизации и качеству (ВНИИКИ) и Всероссийским научно-исследовательским институтом стандартизации (ВНИИстандарт) Госстандарта России, внесен Научно-техническим управлением Госстандарта России, принят и введен в действие Постановлением Госстандарта России от 21 октября 1998 г. № 378.

Настоящий стандарт представляет собой аутентичный текст международного стандарта ИСО 14012-96 «Руководящие указания по экологическому аудиту. Квалификационные критерии для аудиторов в области экологии».

В целях поддержки применения систем управления окружающей средой и экологического аудита необходимо руководство по критериям квалификации аудиторов в области экологии. Настоящий стандарт предназначен обеспечить такое руководство.

Внутренние аудиторы нуждаются в такой же компетентности, что и внешние аудиторы, но они могут не отвечать во всех отношениях частным критериям, описанным в этом стандарте, в зависимости от таких факторов, как:

- размер, характер, сложность организации и ее воздействия на окружающую среду;

- степень развития соответствующих специальных знаний и опыта в рамках организации.

Указанный стандарт содержит руководство по критериям квалификации аудиторов и ведущих аудиторов в области окружающей среды. Он применим как к внутренним, так и к внешним аудиторам. Сюда не включены критерии выбора и состава аудиторской группы; информация по этим вопросам содержится в ГОСТ Р ИСО 14011-98.

Стандарт имеет следующую структуру:

ПРЕДИСЛОВИЕ.

ВВЕДЕНИЕ.

1.ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ.

2.НОРМАТИВНЫЕ ССЫЛКИ.

3.ОПРЕДЕЛЕНИЯ.

3.1.Аудитор в области экологии (аудитор-эколог) (environmental auditor).

3.2.Ведущий аудитор в области экологии (ведущий аудитор-эколог) (lead environmental auditor).

3.3.Степень (degree).

3.4.Среднее образование (secondary education).

4.ОБРАЗОВАНИЕ И ОПЫТ РАБОТЫ.

5.ОБУЧЕНИЕ АУДИТОРА.

5.1.Официальное обучение.

5.2.Обучение по месту работы.

6.ОБЪЕКТИВНЫЕ ДАННЫЕ, СВИДЕТЕЛЬСТВУЮЩИЕ ОБ ОБРАЗОВАНИИ, ОПЫТЕ И ОБУЧЕНИИ.

7.ЛИЧНЫЕ КАЧЕСТВА И НАВЫКИ.

8.ВЕДУЩИЙ АУДИТОР.

9.ПОДДЕРЖИВАНИЕ КОМПЕТЕНТНОСТИ НА ДОЛЖНОМ УРОВНЕ.

10.НАДЛЕЖАЩАЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ОСТОРОЖНОСТЬ.

11.ЯЗЫК.

ПРИЛОЖЕНИЕ А – справочное. ОЦЕНИВАНИЕ КВАЛИФИКАЦИЙ АУДИТОРОВ В ОБЛАСТИ ЭКОЛОГИИ.

А.1.Общие положения.

А.2.Процесс оценки.

А.3.Оценивание образования, опыта работы, обучения и личных качеств.

ПРИЛОЖЕНИЕ Б – справочное. ОРГАН РЕГИСТРАЦИИ АУДИТОРОВ В ОБЛАСТИ ЭКОЛОГИИ.

Б.1.Общие положения.

Б.2.Регистрация аудиторов.

ПРИЛОЖЕНИЕ В – справочное.

БИБЛИОГРАФИЯ.

? Для чего предназначается стандарт ГОСТ Р ИСО 19011-2003 «Руководящие указания по аудиту систем менеджмента качества и/или систем экологического менеджмента» и какова его структура?

! ГОСТ Р ИСО 19011-2003 «Руководящие указания по аудиту систем менеджмента качества и/или систем экологического менеджмента». Разработан Всероссийским научно-исследовательским институтом сертификации (ВНИИС) Госстандарта России, внесен Научно-техническим управлением Госстандарта России, принят и введен в действие Постановлением Госстандарта России от 29 декабря 2003 г. N 432-ст.

Настоящий стандарт представляет собой полный идентичный текст международного стандарта ИСО 19011:2002 «Руководящие указания по аудиту систем менеджмента качества и/или систем экологического менеджмента», за исключением введения, раздела 2 и примечаний 1 и 2 к таблице 1.

Международные стандарты ИСО серий 9000 и 14000 придают особое значение аудитам как методу менеджмента для обеспечения мониторинга и верификации результативности внедрения политики организации в области качества и/или экологического менеджмента. Аудиты являются также существенной частью деятельности по оценке соответствия при сертификации/регистрации, оценке поставщиков, инспекционном контроле.

Настоящий стандарт содержит руководящие указания по управлению программами аудита, проведению внутренних или внешних аудитов систем менеджмента качества и/или систем экологического менеджмента, а также по компетентности и оценке аудиторов (экспертов). Стандарт предназначен для потенциальных пользователей, включая аудиторов (экспертов); организаций, внедряющих системы менеджмента качества и экологического менеджмента; организаций, в которых необходимо провести аудиты систем менеджмента качества и/или систем экологического менеджмента согласно договорам организаций, участвующих в сертификации или в обучении аудиторов (экспертов), а также для использования при сертификации/регистрации систем менеджмента; аккредитации или стандартизации в области оценки соответствия.

Указания настоящего стандарта являются гибкими. Использование этих указаний может быть различным в зависимости от размера, вида деятельности, сложности проверяемых организаций, а также целей и области аудита. В выделенных рамках представлены дополнительные указания или примеры по конкретным вопросам в виде практических рекомендаций. В некоторых случаях они направлены на поддержку использования настоящего стандарта на малых предприятиях.

При совместном внедрении систем менеджмента качества и экологического менеджмента пользователь настоящего стандарта сам решает вопрос о проведении раздельных аудитов или комплексного аудита.

Пользователь может рассматривать применение или распространение руководящих указаний настоящего стандарта к другим видам аудитов, включая аудиты других систем менеджмента.

Настоящий стандарт содержит только общие указания, однако пользователи могут использовать их для разработки своих собственных требований, связанных с аудитом.

Руководящие указания настоящего стандарта могут быть полезны для лиц или организаций, заинтересованных в мониторинге соответствия требованиям, например требованиям технических условий на продукцию, законов или регламентов.

Стандарт ИСО 19011 был разработан совместно Техническим комитетом ИСО/ТК 176 «Менеджмент качества и обеспечение качества» (подкомитетом ПК 3, Вспомогательные технологии) и Техническим комитетом ИСО/ТК 207 «Экологический менеджмент» (подкомитетом ПК 2 «Экологический аудит и экологические оценки»).

Международный стандарт ИСО 19011 отменяет действие и заменяет стандарты ИСО 10011-1-90 - ИСО 10011-3-91, ИСО 14010-96 - ИСО 14012-96.

Настоящий стандарт содержит руководящие указания по принципам аудита, управлению программами аудита, проведению аудитов систем менеджмента качества и систем экологического менеджмента, а также по компетентности аудиторов для проведения этих аудитов.

Стандарт предназначен для организаций, которым необходимо проводить внутренние и/или внешние аудиты систем менеджмента качества и/или систем экологического менеджмента или управлять программами аудита.

Стандарт ГОСТ Р ИСО 19011-2003 имеет следующую структуру:

Предисловие.

Введение.

1.Область применения.

2.Нормативные ссылки.

3.Термины и определения.

4.Принципы проведения аудита.

5.Управление программой аудита.

5.1.Общие положения.

5.2.Цели и объем программы аудита.

5.2.1.Цели программы аудита.

5.2.2.Объем программы аудита.

5.3.Ответственность за программу аудита, ресурсы и процедуры.

5.3.1.Ответственность за программу аудита.

5.3.2.Ресурсы для программы аудита.

5.3.3.Процедуры программы аудита.

5.4.Внедрение программы аудита.

5.5.Записи по программе аудита.

5.6.Мониторинг и анализ программы аудита.

6.Проведение аудита.

6.1.Общие положения.

6.2.Организация проведения аудита.

6.2.1.Назначение руководителя аудиторской группы.

6.2.2.Определение целей, области и критериев аудита.

6.2.3.Определение возможности проведения аудита.

6.2.4.Формирование аудиторской группы.

6.2.5.Установление первоначального контакта с проверяемой организацией.

6.3.Анализ документов.

6.4.Подготовка к проведению аудита на месте.

6.4.1.Подготовка плана аудита.

6.4.2.Распределение работ между членами аудиторской группы.

6.4.3.Подготовка рабочих документов.

6.5. Проведение аудита на месте.

6.5.1.Проведение предварительного совещания.

6.5.2.Обмен информацией в ходе аудита.

6.5.3.Роль и обязанности сопровождающих лиц и наблюдателей.

6.5.4.Сбор и верификация информации.

6.5.5.Формирование выводов аудита.

6.5.6.Подготовка заключения по результатам аудита.

6.5.7.Проведение заключительного совещания.

6.6.Подготовка, утверждение и рассылка отчета (акта) по аудиту.

6.6.1.Подготовка отчета (акта) по аудиту.

6.6.2.Утверждение и рассылка отчета (акта) по аудиту.

6.7.Завершение аудита.

6.8.Действия по результатам аудита.

7.Компетентность и оценка аудиторов.

7.1.Общие положения.

7.2.Личные качества.

7.3.Знания и навыки.

7.3.1.Общие знания и навыки аудиторов систем менеджмента качества и систем экологического менеджмента.

7.3.2.Общие знания и навыки руководителей аудиторских групп.

7.3.3.Специальные знания и навыки аудиторов системы менеджмента качества.

7.3.4.Специальные знания и навыки аудиторов системы экологического менеджмента.

7.4.Образование, опыт работы, обучение на аудитора и опыт проведения аудита.

7.4.1.Аудиторы.

7.4.2.Руководитель аудиторской группы.

7.4.3.Аудиторы, осуществляющие аудит систем менеджмента качества и экологического менеджмента.

7.4.4.Уровень образования, опыт работы, обучение на аудитора и опыт проведения аудита.

7.5. Поддержание и повышение компетентности.

7.5.1.Постоянный рост профессионализма.

7.5.2. Поддержание компетентности в проведении аудитов.

7.6 Оценка аудиторов.

7.6.1.Общие положения.

7.6.2.Процесс оценки.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ

1. Как осуществляется правовое регулирование экологического аудита на федеральном уровне в РФ?

2.Как осуществляется правовое регулирование экологического аудита на уровне субъектов РФ?

3.Какие законы Российской Федерации регулируют правовые отношения в области экологического аудита?

4.Какие правила и нормы проектирования, строительные и охранные нормы и правила используются при проведении экологического аудита?

5.Какие справочные пособия используются при проведении экологического аудита?

6.Какие государственные стандарты используются при осуществлении экологического аудита?

7.Для чего предназначается стандарт ГОСТ Р ИСО 14010-98 «Государственный стандарт Российской Федерации. Руководящие указания по экологическому аудиту. Основные принципы» и какова его структура?

8.Для чего предназначается стандарт ГОСТ Р ИСО 14011-98 «Руководящие указания по экологическому аудиту. Процедуры аудита. Проведение аудита систем управления окружающей средой» и какова его структура?

9.Для чего предназначается стандарт ГОСТ Р ИСО 14012-98 «Руководящие указания по экологическому аудиту. Квалификационные критерии для аудиторов в области экологии» и какова его структура?

10.Для чего предназначается стандарт ГОСТ Р ИСО 19011-2003 «Руководящие указания по аудиту систем менеджмента качества и/или систем экологического менеджмента» и какова его структура?

Вы будете изучать

• Виды программ экологического аудирования: сокращенные специальные, полные специальные, сокращенные комплексные и полные комплексные программы экологического аудита.

• Обобщенная процедура программы экологического аудита.

• Схема работы экологов-аудиторов на объекте аудирования.

• Структура и содержание экоаудиторского отчета.

• Структура и содержание экоаудиторского заключения.

Цели модуля

• Дать представление о видах программ экологического аудирования: сокращенные специальные, полные специальные, сокращенные комплексные и полные комплексные программы экологического аудита.

• Узнать обобщенную процедуру программы экологического аудита.

• Понять схему работы экологов-аудиторов на объекте аудирования.

• Изучить структуру и содержание экоаудиторского отчета.

• Изучить структуру и содержание экоаудиторского заключения.

После изучения модуля вы сможете

• Знать виды программ экологического аудирования: сокращенные специальные, полные специальные, сокращенные комплексные и полные комплексные программы экологического аудита.

• Владеть обобщенной процедурой программы экологического аудита.

• Понимать схему работы экологов-аудиторов на объекте аудирования.

• Знать структуру и содержание экоаудиторского отчета.

• Знать структуру и содержание экоаудиторского заключения.

Основная литература

1. Серов Г.П. Экологический аудит и экоаудиторская деятельность: научно-практическое руководство. – М.: Дело, 2008. – 408 с.

2. Сергеева Т.В. Экологический аудит. - М.: Юнити-Дана, 2005. – 208 с.

3.Экологическое право. Курс лекций и практикум: учебное пособие для вузов / под ред. проф. Ю.Е. Винокурова. – М.: Издательство «Экзамен», 2007. – 543 с.

Дополнительная литература

1.Байдаков С.Л., Серов Г.П. Экологический аудит. Постатейный комментарий к Федеральному закону «Об аудиторской деятельности». – М.: Ось-89, 2005. – 224 с.

2.Серов Г.П. Экологический аудит: концептуальные и организационно-правовые основы. М.: Экзамен, 2005. - 768 с.