0. Работа с проблемными кредитами

Использование ссуды означает направление выделенных банком средств на совершение платежей по обязательствам хозяйственно-финансовой деятельности. Важнейшее условие использования ссуд - эффективность кредитного мероприятия, позволяющая обеспечить поступление денежной выручки и прибыли для погашения долга банку и уплаты процентных денег.

Главная цель этой стадии кредитного процесса - обеспечение регулярной выплаты процентов по долгу и погашение ссуды.

Трудности с погашением ссуд чаще всего возникают не слу­чайно и не сразу. Это процесс, который развивается в течение определенного времени. Опытный работник банка может еще на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесса фи­нансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти меры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми. При этом сле­дует учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь неупла­той долга и процентов. Ущерб, наносимый банку, значительно больше, и он может быть связан с другими обстоятельствами, которые тоже приходится учитывать:

— подрывается репутация банка, так как большое число про­сроченных и непогашенных кредитов приведет к падению до­верия вкладчиков, инвесторов и т. д.;

— увеличатся административные расходы, поскольку про­блемные ссуды требуют особого внимания кредитного персонала и непроизводительного расходования времени на поддержание статус-кво;

— повысится угроза ухода квалифицированных кадров из-за снижения возможностей их стимулирования в условиях падения прибыльности операций;

— средства будут заморожены в непродуктивных активах;

— возникает опасность встречного иска должника к банку, который может доказать, что требование банка об отзыве ссуды привели его на грань банкротства.

Все эти потери могут дорого обойтись банку и намного превысить прямой убыток от непогашения долга.

Большое внимание коммерческими банками уделяется прогнозированию проблемных кредитов на первой и второй стадиях кредитного процесса, т. е. этапах анализа кредитной заявки и ее исполнения. Банковская практика сформулировала признаки, которые помогают в кредитном процессе выявить потенциальные проблемные кредиты в соответствии с рисунком 6.2.

Могут

Проявляться

на всех

этапах

взаимоотнош

ений банка и

заемщика

Рисунок 6.2. Признаки проблемности ссудной задолженности

Кредит становится проблемным в случае:

– отказа соответствующего Комитета в пролонгации;

– при возникновении просроченной задолженности;

– получения данных от Службы безопасности или иных источников, которые ставят под сомнение возврат кредита.

В банковской практике разработана общая методика управления проблемной задолженностью (рис. 6.3.)

Рисунок 6.3. Методика управления проблемной задолженностью

При возникновении угрозы невозвратности кредита банками проводится следующий порядок работы соответствующих служб:

1) Работа с проблемными кредитами должна начинаться с низших звеньев организационной структуры банка. Кредитный инспектор, который непосредственно ведет работу с данным заемщиком, должен в трехдневный срок составить служебную записку с краткой характеристикой кредита, причин затруднений с возвратом, плана по возврату задолженности, с указанием ответственных подразделений за реализацию предложенных мероприятий. Служебную записку Кредитный инспектор должен направить Управляющему филиалом на рассмотрение.

Копии служебной записки направляются в Службу безопасности и Юридическую службу. В тот же день информация предоставляется в Кредитное Управление и Службу Внутреннего Контроля Банка. Таким образом, будут проинформированы все подразделения филиала, которые могут быть задействованы в работе с проблемными кредитами.

2) В двухдневный срок, в случае согласия с предложенными мерами по возврату задолженности, уполномоченные сотрудники указанных подразделений должны изложить свое мнение по данному вопросу. Служебная записка с комментариями должна вернуться Кредитному инспектору.

Служебная записка с комментариями выносится Кредитным инспектором на рассмотрение уполномоченного Кредитного комитета. К ней, при необходимости, прикладываются копии документов, подтверждающие основные факты, изложенные в ней.

3) На основании предоставленных материалов уполномоченный Кредитного комитета составляет и утверждает план мероприятий, назначает ответственных за его выполнение и при необходимости, совместно с Кредитным Управлением Банка принимает решение о рассмотрении на Правлении Банка вопроса о передаче кредитного дела в соответствующее подразделение Банка (например, в случае возбуждения искового производства – в Юридическую службу, Службу безопасности) или возвращает дело на доработку.

В решении должен быть указан срок заслушивания вопроса о выполнении утвержденного плана.

При принятии решения о передаче кредитного дела руководитель Службы безопасности и Юридической службы назначает ответственного сотрудника за проведение работ по возврату задолженности, которому Кредитный инспектор обязан предоставить все необходимые материалы.

Передача оригиналов документов кредитного дела осуществляется на основании акта.

4) При отсутствии результатов по возврату ссудной задолженности в течение до 180 дней с момента вынесения ссуды на счет просроченной задолженности и наличии признаков, свидетельствующих о невозможности возврата ссуды Кредитный комитет выносит решение о списании ссуды.

При принятии решения Правлением Банка о списании, Юридическая служба готовит материалы, подтверждающие невозможность погашения ссуды. На основании решения Правления Банка и вышеназванных материалов ссуда списывается с баланса филиала.

К «проблемным» кредитам можно отнести всякий кредитный проект, в ходе мониторинга которого сотрудники банка выявили какие-либо факторы, ставящие под сомнение своевременный возврат данного кредита.

Важнейшим принципом кредитной работы банка, в случае отнесения того или иного кредита в разряд «проблемных», является срочная разработка комплекса мероприятий по обеспечению возвратности предоставленного кредита с привлечением к его реализации смежных подразделений банка, а также, в случае необходимости, сторонних организаций.

В случае, если по результатам проведения переговоров с Заемщиком и анализа его финансово-экономического состояния, а также внутренних и внешних факторов, влияющих на его деятельность, выявляются возможности по погашению проблемной задолженности в краткосрочной перспективе, – руководство банка готовит свои предложения на рассмотрение Кредитного комитета банка, к компетенции которого относилось решение о предоставлении данного кредита. Кредитный комитет банка, при необходимости, может принять решение об изменении условий кредитного договора (пролонгация, изменение размера процентных ставок, график уплаты процентов основного долга, принятие дополнительного обеспечения).

В противном случае, сотрудники банка должны потребовать от должника досрочного возврата кредита, начать исполнительное производство по взысканию задолженности, в том числе и за счет реализации предоставленного обеспечения, а также рассмотреть иные варианты прекращения обязательства должника (переуступка прав требования, новация и т.п.).

Комплекс мероприятий по обеспечению возвратности кредита необходимо утверждать на заседании соответствующего Кредитного комитета банка. В этом случае он становится обязательным для исполнения всеми подразделениями банка.

При возрастании числа проблемных кредитов банк может создавать рабочие группы, состоящие из различных сотрудников банка, для работы с «проблемными» кредитами (по решению Кредитного комитета банка).

Не реже одного раза в месяц должен осуществляться контроль за целевым использованием кредита, условиями хранения залога. Для этого составляется план регулярных проверок заемщика, банк требует от заемщика документы по фактам целевого использования кредита, назначает ответственных за выполнение плана.

Увеличение объема погашенных проблемных кредитов , минимизация списанных из-за невозможности погашения ссуд при грамотной организации работы по кредитованию, позволит увеличить доходы банка, снизить административные расходы, укрепить репутацию банка.

Контрольные вопросы по теме:

1. Понятие кредитного риска?

2. Факторы, влияющие на величину кредитного риска?

3. Основные методы снижения кредитного риска?

4. Понятие кредитного портфеля?

5. Что такое кредитный мониторинг?

6. Что такое синдицированный кредит?